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from __future__ import annotations
from dataclasses import dataclass, field
from datetime import date
from decimal import Decimal
from pathlib import Path
from xml.etree import ElementTree as ET
from src.fiscal.entities import Empresa
def _sub(pai: ET.Element, tag: str, texto: str = "") -> ET.Element:
el = ET.SubElement(pai, tag)
if texto:
el.text = str(texto)
return el
def _fmt_dec(v: Decimal) -> str:
return f"{v:.2f}"
@dataclass
class ReceitaMensalDEFIS:
mes: int # 1-12
receita_bruta_total: Decimal
receita_bruta_exportacao: Decimal = field(default_factory=lambda: Decimal("0"))
receita_bruta_isenta: Decimal = field(default_factory=lambda: Decimal("0"))
@dataclass
class SocioDEFIS:
cpf_cnpj: str
nome: str
percentual_capital: Decimal # ex: Decimal("50.00") = 50%
tipo: str = "PF" # "PF" ou "PJ"
pais_domicilio: str = "105" # 105=Brasil (código BACEN)
@dataclass
class EmpregadoDEFIS:
competencia: str # "YYYY-MM"
quantidade: int
class GeradorDEFIS:
"""
Gera o arquivo DEFIS para declaração anual do Simples Nacional.
Prazo: 31 de março do ano seguinte ao período de apuração.
"""
VERSAO = "1.0"
def __init__(
self,
empresa: Empresa,
ano_calendario: int,
receitas_mensais: list[ReceitaMensalDEFIS],
socios: list[SocioDEFIS],
empregados: list[EmpregadoDEFIS] | None = None,
retificadora: bool = False,
numero_recibo_retificada: str = "",
):
self.empresa = empresa
self.ano_calendario = ano_calendario
self.receitas_mensais = receitas_mensais
self.socios = socios
self.empregados = empregados or []
self.retificadora = retificadora
self.numero_recibo_retificada = numero_recibo_retificada
# ------------------------------------------------------------------
# Totais auxiliares
# ------------------------------------------------------------------
@property
def _total_receita(self) -> Decimal:
return sum(r.receita_bruta_total for r in self.receitas_mensais)
@property
def _total_exportacao(self) -> Decimal:
return sum(r.receita_bruta_exportacao for r in self.receitas_mensais)
@property
def _total_isenta(self) -> Decimal:
return sum(r.receita_bruta_isenta for r in self.receitas_mensais)
# ------------------------------------------------------------------
# Geração do XML
# ------------------------------------------------------------------
def gerar_xml(self) -> str:
"""Gera o XML DEFIS para transmissão."""
root = ET.Element("DEFIS")
root.set("versao", self.VERSAO)
# Identificação do declarante
ide = _sub(root, "ideDeclarante")
_sub(ide, "CNPJ", self.empresa.cnpj)
_sub(ide, "anoCalendario", str(self.ano_calendario))
_sub(ide, "indRetificadora", "S" if self.retificadora else "N")
nrec = _sub(ide, "nrecRetificadora")
if self.retificadora and self.numero_recibo_retificada:
nrec.text = self.numero_recibo_retificada
_sub(ide, "dtInicio", f"{self.ano_calendario}-01-01")
_sub(ide, "dtFim", f"{self.ano_calendario}-12-31")
inf = _sub(root, "infEmpresa")
_sub(inf, "xNome", self.empresa.razao_social[:150])
_sub(inf, "xFantasia", self.empresa.nome_fantasia[:60] if self.empresa.nome_fantasia else "")
_sub(inf, "fone", self.empresa.contato.telefone)
_sub(inf, "email", self.empresa.contato.email)
rec_bruta = _sub(root, "receitaBruta")
for rm in sorted(self.receitas_mensais, key=lambda r: r.mes):
mes_el = _sub(rec_bruta, "mes")
_sub(mes_el, "nMes", str(rm.mes))
_sub(mes_el, "vlrRecBruta", _fmt_dec(rm.receita_bruta_total))
_sub(mes_el, "vlrRecBrutaExportacao", _fmt_dec(rm.receita_bruta_exportacao))
_sub(mes_el, "vlrRecBrutaIsenta", _fmt_dec(rm.receita_bruta_isenta))
total = _sub(root, "totalAnual")
_sub(total, "vlrRecBrutaTotal", _fmt_dec(self._total_receita))
_sub(total, "vlrRecBrutaExportTotal", _fmt_dec(self._total_exportacao))
_sub(total, "vlrRecBrutaIsentaTotal", _fmt_dec(self._total_isenta))
qs = _sub(root, "quadroSocietario")
for socio in self.socios:
s_el = _sub(qs, "socio")
_sub(s_el, "CPF_CNPJ", socio.cpf_cnpj)
_sub(s_el, "xNome", socio.nome)
_sub(s_el, "pctCapital", _fmt_dec(socio.percentual_capital))
_sub(s_el, "tpSocio", socio.tipo)
_sub(s_el, "paisDomicilio", socio.pais_domicilio)
emp_el = _sub(root, "empregados")
for emp in self.empregados:
comp_el = _sub(emp_el, "competencia")
_sub(comp_el, "perApur", emp.competencia)
_sub(comp_el, "qtdEmpregados", str(emp.quantidade))
ET.indent(root, space=" ")
return '<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>\n' + ET.tostring(root, encoding="unicode")
# ------------------------------------------------------------------
# Persistência
# ------------------------------------------------------------------
def salvar(self, diretorio: str | Path = ".") -> Path:
"""Salva como DEFIS_CNPJ_ANO.xml"""
caminho = Path(diretorio) / f"DEFIS_{self.empresa.cnpj}_{self.ano_calendario}.xml"
caminho.parent.mkdir(parents=True, exist_ok=True)
caminho.write_text(self.gerar_xml(), encoding="utf-8")
return caminho
# ------------------------------------------------------------------
# Relatório
# ------------------------------------------------------------------
def relatorio_resumo(self) -> str:
"""Resumo anual: receita total, maior mês, menores meses."""
linhas = [
f"DEFIS — {self.empresa.razao_social} — Ano: {self.ano_calendario}",
"=" * 70,
]
if not self.receitas_mensais:
linhas.append("Sem receitas informadas.")
return "\n".join(linhas)
nomes_mes = [
"", "Jan", "Fev", "Mar", "Abr", "Mai", "Jun",
"Jul", "Ago", "Set", "Out", "Nov", "Dez",
]
for rm in sorted(self.receitas_mensais, key=lambda r: r.mes):
nome = nomes_mes[rm.mes] if 1 <= rm.mes <= 12 else str(rm.mes)
linhas.append(f" {nome}: R$ {rm.receita_bruta_total:>12,.2f}")
maior = max(self.receitas_mensais, key=lambda r: r.receita_bruta_total)
menor = min(self.receitas_mensais, key=lambda r: r.receita_bruta_total)
linhas += [
"=" * 70,
f"Receita Total Anual: R$ {self._total_receita:>12,.2f}",
f"Receita Exportação: R$ {self._total_exportacao:>12,.2f}",
f"Receita Isenta: R$ {self._total_isenta:>12,.2f}",
f"Maior mês: {nomes_mes[maior.mes]} — R$ {maior.receita_bruta_total:,.2f}",
f"Menor mês: {nomes_mes[menor.mes]} — R$ {menor.receita_bruta_total:,.2f}",
f"Prazo de entrega: 31/03/{self.ano_calendario + 1}",
f"Retificadora: {'Sim' if self.retificadora else 'Não'}",
]
return "\n".join(linhas)
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