2023.) Section III Foreign Direct Investment Operations (Denomination changed, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348 of 17 October 2023.) Article 32. The reporting of information on foreign direct investment operations shall be carried out by the responsible party when: (Amended, eﬀective from 1 November 2023 , by BCB Resolution No. 348 of 17 October 2023.) I - a ﬁnancial transfer, including the movement of third -party interest funds in a non -resident account in reais, related to a non -resident investor of an amount equal to or greater than USD 100,000.00 (one hundred thousand United States dollars) or its e quivalent in other currencies occurs; (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348 of 17 October 2023.) II - a movement, in the cases provided for in Article 36, of an amount equal to or greater than USD 100,000.00 (one hundred thousand United States dollars) or its equivalent in other currencies occurs; or III - the base date of the periodic declarations provided for in Articles 38 to 40 occurs, for recipients subject to such declarations. Sole paragraph. The situations provided for in items I and II of the main clause do not apply to ﬁnancial transfers and movements involving securities traded in an organized market and operations with such securities carried out outside the organized market in the cases provided for in the regulations of the National Monetary Council (CMN) and the Securities and Exchange Commission (CVM). Article 33. The reporting of information on foreign direct investment operations shall include: (Amended, eﬀective from 1 November 2023 , b y B C B R e s o l u ti o n No. 348, dated 17 October 2023.) I - the identiﬁcation of the recipient; II - the detailing of foreign direct investments in the recipient, when required; III - quarterly statements, when required; IV - annual statements, when required; and V - ﬁve-year statements, when required. Article 34. The detailing of foreign direct investment in the recipient shall include: I - the identiﬁcation of the non-resident investor; II - the ﬁnancial transfers and movements resulting from the foreign direct investment, as provided in Articles 35 and 36; and III - the SCE-IED code. (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) § 1. The SCE-IED code is automatically generated by the SCE -IED after the identiﬁcation of the recipient and the non -resident investor, which shall be provided prior to the ﬁrst ﬁnancial transfer of the investment, as provided in Article 32, item I, the ﬁrst movement, as provided in Article 32, item II, or the ﬁrst quarterly or annual periodic statement. (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) § 2 . The recipient of foreign direct investment subject only to the provision of the ﬁve- year statement is exempt from detailing the foreign direct investment in the SCE -IED. (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) § 3. The non-resident’s holdings in the recipient’s capital represented by securities traded in an organized market should not be included in the detailing of foreign direct investment. Article 35. Financial transfers, including the movement of third -party funds in a non -resident account in reais, resulting from foreign direct investment are automatically captured by the SCE- IED, based on the information available in the Exchange System, in the cases of: (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) I - currency inﬂow; and II - remittance abroad of proﬁts and dividends, interest on equity, and return of capital. Article 36. The movements resulting from foreign direct investment shall be reported within 30 (thirty) days of their occurrence, in the cases of: I - capitalization through tangible or intangible assets , or through virtual assets ; (Amended, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) II - conversion into investment of remittable rights abroad not reported as external credit; III - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) IV - international transfer of quotas or shares; V - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) VI - distribution of proﬁts and dividends, payment of interest on equity, acquisition from a resident, alienation to a resident, return of capital, and net assets resulting from liquidation, capitalization of proﬁts, dividends and interest on equity and other capitalizations, when not carried out as provided in art. 35; (Amended, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) VII - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of


BCB Resolution 278/2022 — Foreign Capital in Brazil — English Version

; (Amended, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) II - conversion into investment of remittable rights abroad not reported as external credit; III - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) IV - international transfer of quotas or shares; V - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) VI - distribution of proﬁts and dividends, payment of interest on equity, acquisition from a resident, alienation to a resident, return of capital, and net assets resulting from liquidation, capitalization of proﬁts, dividends and interest on equity and other capitalizations, when not carried out as provided in art. 35; (Amended, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) VII - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) VIII - (Revoked, eﬀective from 1 October 2024, by BCB Resolution No. 410 of 11 September 2024.) Article 37. In the quarterly, annual, and ﬁve -year periodic statements, information shall be provided regarding: I - the corporate structure and identiﬁcation of non-resident investors; II - the accounting and economic value of the recipient; III - the operational and non-operational proﬁt of the recipient; and IV - additional accounting data of the recipient. Sole paragraph. In the annual and ﬁve -year statements, data related to economic information that allows mapping the activities of multinational companies in Brazil and their regions may be required, such as sector of activity, employment, revenue, technology, and international trade. Article 38. The quarterly statement shall be provided by the recipient of foreign direct investment who, on the reference date of the quarterly statement, has total assets equal to or greater than R$300,000,000.00 (three hundred million reais). Sole paragraph. The quarterly reference dates are 31 March, 30 June, and 30 September of each year. Article 39. The annual statement shall be provided by the recipient of foreign direct investment who, on the reference date of 31 December of the previous year, has total assets equal to or greater than R$100,000,000.00 (one hundred million reais). Article 40. The ﬁv e-year statement, whose reference date is 31 December of a calendar year ending in 0 (zero) or 5 (ﬁve), shall be provided by the recipient of foreign direct investment who, on the reference date of 31 December of the previous year , has total assets equal to or greater than R$100,000.00 (one hundred thousand reais). Sole paragraph . T h e r e w i l l b e n o a n n u a l s t a t e m e n t i n t h e y e a r s w h e n t h e r e i s a ﬁ v e-year statement. Article 41. The deadlines for submitting periodic statements are: I - quarterly statements: a) reference date of 31 March: from 1 April to 30 June; b) reference date of 30 June: from 1 July to 30 September; and c) reference date of 30 September: from 1 October to 31 December; II - annual and ﬁve-year statements: from 1 January to 31 March of the following year. Sole paragraph. (Revoked, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) § 1. The deadline for submitting the quarterly statement with reference date of 30 September 2023, is from 1 November to 31 December 2023. (Included, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) § 2. The deadline for submitting the quarterly statement with reference date of 30 September 2024, is from 11 November to 31 December 2024. (Included, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) CHAPTER IV FINAL PROVISIONS Article 42. The reporting of information provided for in Article 36 of this Resolution will be required from 1 October 2024. (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) Article 43. The provisions of BCB Resolution No. 281, dated 31 December 2022, shall be observed in addition to this Resolution. Article 44. The Central Bank of Brazil will publish, on its website, Declarant Manuals containing instructions for providing information on foreign capital in the country. Article 45. The following are revoked: I - Resolution No. 3,844, dated 23 March 2010; II - Resolution No. 3,967, dated 4 April 2011; III - Resolution No. 4,533, dated 24 November 2016; IV - Resolution No. 4,637, dated 22 February 2018; V - Resolution No. 4,712, dated 28 March 2019; VI - CMN Resolution No. 4,857, dated 23 October 2020; VII - Article 1 of CMN Resolution No. 4,981, dated 27 January 2022; VIII - CMN


Article 36 of this Resolution will be required from 1 October 2024. (Amended, eﬀective from 1 November 2023, by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) Article 43. The provisions of BCB Resolution No. 281, dated 31 December 2022, shall be observed in addition to this Resolution. Article 44. The Central Bank of Brazil will publish, on its website, Declarant Manuals containing instructions for providing information on foreign capital in the country. Article 45. The following are revoked: I - Resolution No. 3,844, dated 23 March 2010; II - Resolution No. 3,967, dated 4 April 2011; III - Resolution No. 4,533, dated 24 November 2016; IV - Resolution No. 4,637, dated 22 February 2018; V - Resolution No. 4,712, dated 28 March 2019; VI - CMN Resolution No. 4,857, dated 23 October 2020; VII - Article 1 of CMN Resolution No. 4,981, dated 27 January 2022; VIII - CMN Resolution No. 5,011, dated 24 March 2022; IX - Articles 18 to 107 of Circular No. 3,689, dated 16 December 2013; (See Circulars Nos. 3,752, dated 27 March 2015; 3,814, dated 7 December 2016; 3,837, dated 27 June 2017; 3,844, dated 30 August 2017; 3,939, dated 17 April 2019; and 3,960, dated 4 September 2019; and BCB Resolution No. 262, dated 22 November 2022.) X - Circular No. 3,752, dated 27 March 2015; XI - Circular No. 3,783, dated 26 January 2016; XII - Circular No. 3,795, dated 16 June 2016; XIII - Circular No. 3,814, dated 7 December 2016; XIV - Circular No. 3,822, dated 20 January 2017; XV - Circular No. 3,837, dated 27 June 2017; XVI - Circular No. 3,844, dated 30 August 2017; XVII - Circular No. 3,883, dated 7 March 2018; XVIII - Circular No. 3,939, dated 17 April 2019; XIX - Circular No. 3,960, dated 4 September 2019; XX - Circular No. 3,973, dated 17 December 2019; XXI - BCB Resolution No. 224, dated 13 April 2022; and XXII - BCB Resolution No. 262, dated 22 November 2022. Article 46. This Resolution comes into force: I - on 10 February 2025, with respect to Article 39; and (Amended by BCB Resolution No. 348, dated 17 October 2023.) II - on the date of its publication, with respect to the other provisions. Otávio Ribeiro Damaso Director of Regulation


BCB Resolution 279/2022 — Brazilian Capital Abroad — English Version

RESOLUTION BCB Nº 279, OF DECEMBER 31, 2022 Regulates the Law No 14,286, of December 29, 2021, to provide for Brazilian capitals abroad Disclaimer This document represents the best effort of the Central Bank of Brazil (‘Banco Central do Brasil’ - BCB) to provide an English version of the original regulation or legislation. This version is for informational purposes only and does not, for any legal effect, replace the Portuguese version of the document published in the Brazilian Official Gazette (“Diário Oficial da União”), nor should it be considered an official translation. Further questions regarding this document’s content may be forwarded to: Prudential and Foreign Exchange Regulation Department – Dereg Last updated in December 2024 dereg@bcb.gov.br Phone: +55 61 3414- 1360 The Brazilian main financial regulation on foreign exchange and international capital can be accessed at BCB Website The Board of Governors of the Banco Central do Brasil (BCB), in an extraordinary sessi on held on December 30 and 31, 2022, based on art. 8, 10, 11 and 18 of Law No. 14,286, of December 29, 2021, R E S O L V E S: CHAPTER I PRELIMINARY PROVISIONS Article 1. This Resolution provides on flows, stocks and reporting of information on Br azilian capitals abroad, meaning values, goods, rights and assets of any nature held outside the national territory by residents. Sole paragraph. For the purposes of this Resolution , financing, loans, commercial rights and credits granted to non- residents in the country are also considered Brazilian capitals abroad. CHAPTER II ON FLOWS AND STOCKS OF BRAZILIAN CAPITAL ABROAD Article 2 The investment of Brazilian capital abroad can be carried out by any means regularly practiced in the international market. Sole paragraph. Derivative operations abroad can be carried out by any means regularly practiced in the international market in exchanges or over-the-counter markets. Article 3. Flows and stocks of Brazilian capitals abroad must comply wit h lega l requirements and observe their economic basis. Sole paragraph. Probatory documentation of flows and stocks of Brazilian capital ab r oad shall be kept for a period of 10 (ten) years, counted from the conclusion of the operati on of the Brazilian capital abroad, and the Central Bank of Brazil may, during this period, reque st it from the capital holder , whenever it deems necessary. Article 4. Entities subject to specific regulations must also comply with the regulatory requirements applicable to their own activities in order to invest Brazilian capital abroad. Article 5. The investment in corporate participation, when made through an international conference in shares or other assets, cannot characterize reciprocal participation between national and foreign companies. § 1. In this article international conference in shares or other assets means: I – payment of capital in a Brazilian company by non-resident, through the delivery or the swap of corporate participation in a foreign company, headquartered abroad; or II – payment of capital in a foreign company, headquartered abroad, by a resident, through the delivery or the swap of corporate participation in a Brazilian company. § 2. Until October 31, 2023, to carry out investments through international conference in shares or other assets, simultaneous foreign exchange operations will be required r el ating to foreign investment inflow in the country and Brazilian investment outflow abroad. Article 6. Financial transfers related to Brazilian capital abroad must be done through a n institution authorized to operate in the foreign exchange market, complying with the specific limits and conditions settled in the Law and the regulations. Sole paragraph. In the case of the negotiation of derivative instruments abroad, the corresponding transfers must be made exclusively through a bank authorized to opera te on the foreign exchange market. CHAPTER III ON THE REPORTING OF INFORMATION Article 7. Information on Brazilian capital abroad must be reported to the Central Bank of Brazil on: I – equity in non-resident companies; II – Brazilian Depositary Receipts (BDRs) of securities issued by non-resident companies; III – investment funds shares abroad; IV – debt securities issued by non- residents; V – loans and financings granted to non- residents; VI – deposits with non-resident institutions; VII – commercial credits granted to non- residents; VIII – real state located abroad; IX – virtual assets; and X – derivatives traded abroad. § 1. The following information must also be reported: I – exports revenues held abroad and their use; and II – income from Brazilian capital abroad. § 2 . For information reporting, the wealth abroad which was transferred through any arrangement, revokable or not, to a fiduciary agent abroad to be managed in favor of specific resident beneficiaries, is also considered Brazilian capital abroad. Article 8. The resident legal person or natural person holding Brazilian capital abroad is responsible for the reporting of information. Sole paragraph. Pursuant to this Resolution, the person


securities issued by non-resident companies; III – investment funds shares abroad; IV – debt securities issued by non- residents; V – loans and financings granted to non- residents; VI – deposits with non-resident institutions; VII – commercial credits granted to non- residents; VIII – real state located abroad; IX – virtual assets; and X – derivatives traded abroad. § 1. The following information must also be reported: I – exports revenues held abroad and their use; and II – income from Brazilian capital abroad. § 2 . For information reporting, the wealth abroad which was transferred through any arrangement, revokable or not, to a fiduciary agent abroad to be managed in favor of specific resident beneficiaries, is also considered Brazilian capital abroad. Article 8. The resident legal person or natural person holding Brazilian capital abroad is responsible for the reporting of information. Sole paragraph. Pursuant to this Resolution, the person responsible for the reporting of information shall be, as appropriate: I – the depositary institution of B DRs; II – the investment fund with resources abroad, through their managers; and III – the beneficiary resident of the arrangements referred to in article 7, § 2. Article 9. The reporting of information must be done through yearly and quarterly declarations sent electronically to the Central Bank of Brazil. Article 10. The yearly declaration must be sent whenever the Brazilian capitals abroad, i n the annual reference date, reach or surmount USD1,000,000.00 (one million United Sta te s dollars) or its equivalent in other currencies. Sole paragraph. The reference date of the yearly declaration is December 31. Article 11. The quarterly declaration must be sent whenever the Brazilian capitals abroad, in the quarterly reference date, reach or surmount USD100,000,000.00 (one hundre d million United States dollars ) or its equivalent in other currencies. Sole paragraph. The reference dates of the quarterly declarations are March 31, June 30 and September 30. Article 12. The limits e stablished in articles 10 and 11: I – in the case of residents, excepted those mentioned in art. 8, sole paragraph, items I and II, do not comprise: a) BDRs; b) shares of investment funds in the country with assets abroad; II - in the case of a BDR depositary institution, are calculated individually by program authorized by the Securities and Exchange Commission; and III – in case of investment funds, are calculated by the total amount of assets abroad. Sole paragraph. If the assets of residents held abroad are kept in a deposit joint account or, by any way, belong jointly to two or more natural or legal persons, each one must consi de r the whole value of these assets to assess the obligation of declaration, but each one must declare solely the value of its respective proportion, even if the total amount declared individually is below the mandatory floor . Article 13. The period for submitting the yearly declaration is from February 15 to April 5 of the year following the reference date. Article 14. The periods for submitting the quarterly declarations are: I – from April 30 to July 5, regarding the reference date of March 31; II – from July 31 to September 5, regarding the reference date of June 30; III – from October 31 to December 5, regarding the reference date of September 30. Article 15. The person responsible for the reporting of information, according to thi s Chapter, must keep the probatory documentation supporting the information for the p eriod of 10 (ten) years, counting from the reference date of the declaration, to be presented to the Central Bank of Brazil, when requested. Article 16. The person responsible for the reporting of information is subject to the penalties imposed by the Law and the specific regulations. CHAPTER IV FINAL PROVISIONS Article 17. The Central Bank of Brazil will publish on its website the Declarant’s Manua l containing instructions for filling out the declarations of Brazilian capitals abroad. Article 18 . The disclosure of data by the Central Bank of Brazil related to informati on obtained under this Resolution shall not identify individual situations. Article 19. The following are revoked: I – Resolution nº 3,854, of May 27, 2010; II – Resolution CMN nº 4,841, of July 30, 2020; III – Circular nº 3,624, of February 6, 2013; IV – Circular nº 3,830, of March 29, 2017; and V – articles 1 to 17 of the Circular nº 3,689, of December 16, 2013. (See Resolution BCB nº 164, of November 23, 2012) Article 20. This Resolution comes into force on the date of its publication. Otávio Ribeiro Damaso Deputy Governor for Regulation


BCB Resolution 548/2026 — PSAV Authorizations

ANEXO Quadro I - Atos públicos de liberação com nível de risco III Item Atos públicos de liberação da atividadeeconômica requeridos ao Banco Centraldo Brasil Prazo(dias) NívelderiscoBase Normativa Administradorasde consórcioAutorização para funcionamento.360 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso I; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Cisão, fusão e incorporação.360 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso I; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Transferência de controle societário,bem como qualquer modificação nogrupo de controle. 360 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso I; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Alteração do valor do capital social.180 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso II; e ResoluçãoBCB nº 233, 27/7/de 2022. Cancelamento da autorização parafuncionamento ou para administrargrupos de consórcio. 180 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso I; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Transformação do tipo jurídico(transformação societária).180 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso II; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Mudança de denominação social.90 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso II; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. A posse e o exercício de eleitos ounomeados para cargos deadministração. 60 III Lei nº 11.795, de 8/10/2008, art.7º,caput, inciso II; e ResoluçãoBCB nº 233, de 27/7/2022. Instituições depagamento Autorização para instituição iniciadora depagamento atuar em nova modalidadede serviços de pagamento.360 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Autorização para funcionamento.360 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Cisão, fusão ou incorporação.360 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Transferência ou alteração de controlesocietário. 360 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Autorização para realizar operações nomercado de câmbio. 360 III Lei nº 14.286, de 29/12/2021, art.5º; Resolução CMN nº 5.042, de25/11/2022; e Resolução BCB nº277, de 31/12/2022. Alteração do capital social, exceto noscasos de aumento de capitalintegralizado com lucros acumulados,reservas de capital e de lucros e créditosa acionistas relacionados ao pagamentode juros sobre o capital próprio, de quetrata o art. 9º da Lei nº 9.249, de 26 dedezembro de 1995. 180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; Resolução BCB nº 80,de 25/3/2021; e Resolução BCBnº 81, de 25/3/2021. Cancelamento da autorização parafuncionamento a pedido.180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Transformação societária (transformaçãodo tipo jurídico). 180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 1/10 Cancelamento da autorização pararealizar operações no mercado decâmbio. 180 III Lei nº 14.286, de 29/12/2021, art.5º; Resolução CMN nº 5.042, de25/11/2022; e Resolução BCB nº277, de 31/12/2022. Mudança de denominação social.90 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Eleição ou nomeação para cargo deadministração. 60 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º; Resolução nº 4.282, de4/11/2013; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Autorização para contratação de terceiropara serviço de processamento,armazenamento de dados e computaçãoem nuvem no exterior quando não háconvênio entre o Banco Central do Brasile a autoridade supervisora do país emque o serviço será prestado. 60 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º,caput, inciso II; e ResoluçãoBCB nº 85, de 8/4/2021, art. 16, §1º, inciso I. Arranjos depagamentoAutorização para a instituição de arranjode pagamento. 360 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º,caput, inciso IV; e art. 2º, §§1º, 2º e 3º, combinado com osarts. 16 e 19 do Anexo I àResolução BCB nº 150, de6/10/2021. Cancelamento da autorização do arranjode pagamento. 180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.6º, § 4º, e art. 9º; Resolução nº4.282, de 4/11/2013; e art. 22 doAnexo I à Resolução BCB nº 150,de 6/10/2021. Autorização de alteração de regulamentode arranjo de pagamento.180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º,caput, inciso I; e art. 20 doAnexo I à Resolução BCB nº 150,de 6/10/2021. Sistemas domercadofinanceiro Funcionamento de sistema deliquidação, incluindo seu regulamento.360 III Lei nº 10.214, de 27/3/2001, art.2º, parágrafo único; ResoluçãoCMN nº 4.952, de 30/9/2021; eResolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso I. Exercício da atividade de depósitocentralizado de ativos financeiros,incluindo o regulamento do sistema.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso II. Exercício da atividade de registro deativos financeiros, incluindo oregulamento do sistema.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.28; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso III. Alterações no regulamento do sistemaque prevejam a inclusão de ativosfinanceiros no rol objeto de depósitocentralizado. 360 III


de 4/11/2013; e art. 22 doAnexo I à Resolução BCB nº 150,de 6/10/2021. Autorização de alteração de regulamentode arranjo de pagamento.180 III Lei nº 12.865, de 9/10/2013, art.9º,caput, inciso I; e art. 20 doAnexo I à Resolução BCB nº 150,de 6/10/2021. Sistemas domercadofinanceiro Funcionamento de sistema deliquidação, incluindo seu regulamento.360 III Lei nº 10.214, de 27/3/2001, art.2º, parágrafo único; ResoluçãoCMN nº 4.952, de 30/9/2021; eResolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso I. Exercício da atividade de depósitocentralizado de ativos financeiros,incluindo o regulamento do sistema.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso II. Exercício da atividade de registro deativos financeiros, incluindo oregulamento do sistema.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.28; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso III. Alterações no regulamento do sistemaque prevejam a inclusão de ativosfinanceiros no rol objeto de depósitocentralizado. 360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso IV. Alterações no regulamento do sistemaque prevejam a inclusão de ativosfinanceiros no rol objeto de registro.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.28; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso V. Alterações no regulamento do sistemaque prevejam a exclusão de ativosfinanceiros do rol objeto de depósitocentralizado. 360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso VI. Alterações no regulamento do sistemaque prevejam a exclusão de ativosfinanceiros do rol objeto de registro.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.28; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso VII. Cancelamento da autorização parafuncionamento de sistema de liquidação.360 III Lei nº 10.214, de 27/3/2001, art.2º, parágrafo único; ResoluçãoCMN nº 4.952, de 30/9/2021; eResolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso VIII. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 2/10 Cancelamento da autorização para oexercício da atividade de depósitocentralizado de ativos financeiros.360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso IX. Cancelamento da autorização para oexercício da atividade de registro deativos financeiros. 360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.28; e Resolução BCB nº 304, de20/3/2023, Regulamento anexo,art. 4º,caput, inciso X. Alterações nos sistemas do mercadofinanceiro - SMF e em seusregulamentos que representem riscorelevante à sua segurança e eficiênciaou à solidez e ao normal funcionamentodo Sistema de Pagamentos Brasileiro -SPB ou do Sistema Financeiro Nacional- SFN. 360 III Lei nº 10.214, de 27/3/2001, art.2º, parágrafo único; ResoluçãoCMN nº 4.952, de 30/9/2021; Leinº 12.810, de 15/5/2013, arts. 22e 28; e Resolução BCB nº 304,de 20/3/2023, Regulamentoanexo, art. 4º,caput, inciso XI. Escrituração deduplicatasescriturais Exercício da atividade de escrituração deduplicata escritural por entidadesautorizadas a realizar a atividade deregistro ou de depósito centralizado deativos financeiros. 360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22,caput, inciso II, e art. 28,caput,inciso II; Lei nº 13.775, de20/12/2018, art. 3º, § 1º, art. 4º, §2º, e art. 11; Decreto nº 9.769, de16/4/2019; e Resolução BCB nº339, de 24/8/2023, art. 14,caput,inciso I. Cancelamento da autorização para oexercício da atividade de escrituração deduplicata escritural. 360 III Lei nº 12.810, de 15/5/2013, art.22,caput, inciso II, e art. 28,caput,inciso II; Lei nº 13.775, de20/12/2018, art. 3º, § 1º, art. 4º, §2º, e art. 11; Decreto nº 9.769, de16/4/2019; e Resolução BCB nº339, de 24/8/2023, art. 14,caput,inciso II. ContrataçõesRelativas ao Sistemade Transferência deReservas - STR Contratação de serviço de conta ReservasBancárias ou Conta de Liquidação eadesão como participante do STR.240III Lei nº 10.214, de 27/3/2001;Resolução BCB nº 105, de9/6/2021; e Instrução NormativaBCB nº 307, de 21/9/2022. ContrataçõesRelativas ao Sistemade PagamentosInstantâneos - SPI Contratação de serviço de ContaPagamentos Instantâneos - Conta PI eadesão como participante do SPI.240III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso IV; Lei nº 10.214,de 27/3/2001, art. 10; Lei nº12.865, de 9/10/2013, arts. 7º, 9º,10, 14 e 15; Resolução BCB nº195, de 3/3/2022; e InstruçãoNormativa BCB nº 243, de16/3/2022. Contrataçõesrelativas ao SistemaEspecial deLiquidação e deCustódia - Selic Contratação de serviço de custódia,abrangendo o depósito de títulos públicosfederais e o registro e a liquidação dasoperações com esses títulos, e da adesãocomo participante no Selic. 240IIILei nº 10.214, de 27/3/2001, art.10; e Resolução BCB nº 55, de16/12/2020. Gestores de Bancode Dados - GBD Registro para a recepção de informaçõesde adimplemento, oriundas de instituiçõesfinanceiras e demais instituiçõesautorizadas a funcionar pela Autarquia. 360III Lei nº 12.414, de 9/6/2011, art. 12;Decreto nº 9.936, de 24/7/2019,art. 21; Resolução nº 4.737, de29/7/2019, art. 6º; e ResoluçãoBCB nº 14, de 9/9/2020, art. 2º. Cancelamento do registro.180III Lei nº 12.414, de 9/6/2011, art. 12;Decreto nº 9.936, de 24/7/2019,art. 21; Resolução nº 4.737, de29/7/2019; e Resolução BCB nº14, de 9/9/2020. Manutenção do registro - análise de novodiretor responsável pela gestão do bancode dados e de diretor responsável pelapolítica


Resolução BCB nº195, de 3/3/2022; e InstruçãoNormativa BCB nº 243, de16/3/2022. Contrataçõesrelativas ao SistemaEspecial deLiquidação e deCustódia - Selic Contratação de serviço de custódia,abrangendo o depósito de títulos públicosfederais e o registro e a liquidação dasoperações com esses títulos, e da adesãocomo participante no Selic. 240IIILei nº 10.214, de 27/3/2001, art.10; e Resolução BCB nº 55, de16/12/2020. Gestores de Bancode Dados - GBD Registro para a recepção de informaçõesde adimplemento, oriundas de instituiçõesfinanceiras e demais instituiçõesautorizadas a funcionar pela Autarquia. 360III Lei nº 12.414, de 9/6/2011, art. 12;Decreto nº 9.936, de 24/7/2019,art. 21; Resolução nº 4.737, de29/7/2019, art. 6º; e ResoluçãoBCB nº 14, de 9/9/2020, art. 2º. Cancelamento do registro.180III Lei nº 12.414, de 9/6/2011, art. 12;Decreto nº 9.936, de 24/7/2019,art. 21; Resolução nº 4.737, de29/7/2019; e Resolução BCB nº14, de 9/9/2020. Manutenção do registro - análise de novodiretor responsável pela gestão do bancode dados e de diretor responsável pelapolítica de segurança da informação, bemcomo de novos integrantes do grupo decontrole. 180III Lei nº 12.414, de 9/6/2011, art. 12,§ 3º; Resolução nº 4.737, de29/7/2019, arts. 11 e 13; eResolução BCB nº 14, de9/9/2020. Companhiassecuritizadoras decrédito imobiliário Autorização para o exercício da função deagente fiduciário em emissão de LetraImobiliária Garantida. 180III Lei nº 13.097, de 19/1/2015, art.79,caput; Resolução CMN nº5.001, de 24/3/2022, art. 61; eResolução BCB nº 225, de13/4/2022. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 3/10 Cancelamento da autorização para oexercício da função de agente fiduciárioem emissão de Letra Imobiliária Garantida.180III Lei nº 13.097, de 19/1/2015, art.79,caput; Resolução CMN nº5.001, de 24/3/2022, art. 61; eResolução BCB nº 225, de13/4/2022. Manutenção da autorização - análise denovos integrantes do grupo de controle decompanhia securitizadora.180III Lei nº 13.097, de 19/1/2015, art.79,caput; Resolução CMN nº5.001, de 24/3/2022, art. 61; eResolução BCB nº 225, de13/4/2022. Sociedades dearrendamentomercantil Transferência ou alteração de controlesocietário. 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "g",incluído pelo Decreto-Lei nº 2.321,de 25/2/1987; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Autorização para funcionamento.360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "a", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989, e art. 18; Lei nº6.099, de 12/9/1974, art. 7º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Fusão, cisão ou incorporação.360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "c", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Instalação de dependências no exterior. 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "b", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 5.043, de 25/11/2022. Mudança de objeto social.360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "f", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Participação societária, de forma direta ouindireta, em instituições financeiras ou emassemelhadas, no exterior. 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.30; Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; e Resolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de forma direta ouindireta, no capital social de quaisquersociedades sediadas no exterior, excetoem instituições financeiras ou emassemelhadas. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.30; Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; e Resolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de forma direta ouindireta, no capital social de quaisquersociedades sediadas no País.180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.30; Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; e Resolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Aumento percentual da participaçãosocietária, de forma direta ou indireta, nocapital social de quaisquer sociedadessediadas no exterior. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.30; Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; e Resolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Aumento percentual da participaçãosocietária, de forma direta ou indireta, nocapital social de quaisquer sociedadessediadas no País. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.30; Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; e Resolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Alteração do valor do capital social.180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "f", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 4/10 Cancelamento da autorização parafuncionamento. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.4º,caput, inciso VIII, art. 10,caput,inciso X, alínea "a", com aredação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Capital nível I ou II - elegibilidade deinstrumentos para composição doPatrimônio de Referência - PR, recompraou resgate desses instrumentos, bemcomo alteração dos termos do Núcleo deSubordinação definido no contrato oudocumento que ampara a operação decaptação. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.4º,caput, incisos XI e XIII;


CMN nº 5.043, de25/11/2022. Alteração do valor do capital social.180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "f", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 4/10 Cancelamento da autorização parafuncionamento. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.4º,caput, inciso VIII, art. 10,caput,inciso X, alínea "a", com aredação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Capital nível I ou II - elegibilidade deinstrumentos para composição doPatrimônio de Referência - PR, recompraou resgate desses instrumentos, bemcomo alteração dos termos do Núcleo deSubordinação definido no contrato oudocumento que ampara a operação decaptação. 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.4º,caput, incisos XI e XIII; Lei nº6.099, de 12/9/1974, art. 7º; eResolução CMN nº 4.955, de21/10/2021. Transformação societária.180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "c", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Alteração do estatuto social, que nãoimplique outras autorizações específicas.90III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "f", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Instalação de agência no País.90III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "b", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; Resolução nº4.072, de 26/4/2012; e ResoluçãoBCB nº 3, de 12/8/2020. Mudança da denominação social.90III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "f", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Transferência da sede social para outromunicípio. 90III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso X, alínea "b", coma redação dada pela Lei nº 7.730,de 31/1/1989; Lei nº 6.099, de12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Posse e exercício de eleitos para cargosem órgãos estatutários. 60III Lei nº 4.595, de 31/12/1964, art.10,caput, inciso XI, com a redaçãodada pela Lei nº 7.730, de31/1/1989, e art. 33; Lei nº 6.099,de 12/9/1974, art. 7º; e ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021. Sociedades corretoras decâmbio; sociedadesdistribuidoras de títulos evalores mobiliários;sociedades corretoras detítulos e valores mobiliários; esociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais Autorização para funcionamentode sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais queestiverem em atividade. 1.080III Lei nº 14.478, de 21/12/2022,art. 7º; Decreto nº 11.563, de13/6/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Autorização para funcionamentode sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais que nãoestiverem em atividade. 720III Lei nº 14.478, de 21/12/2022,art. 7º; Decreto nº 11.563, de13/6/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Autorização para funcionamento.(exceto sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais)360III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Resolução CMN nº 5.105,de 28/9/2023; e ResoluçãoBCB nº 519, de 10/11/2025. Mudança de modalidade desociedade prestadora de serviçosde ativos virtuais. 360III Lei nº 14.478, de 21/12/2022,art. 7º; Decreto nº 11.563, de13/6/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 5/10 Transferência ou alteração decontrole societário. 360III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Fusão, cisão ou incorporação.360III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Mudança de objeto social.360III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Autorização para realizaroperações no mercado de câmbio.360IIILei nº 14.286, de 29/12/2021,art. 5º; e Resolução BCB nº277, de 31/12/2022. Instalação de dependências noexterior. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 10,caput, inciso X, alínea"b", com a redação dada pelaLei nº 7.730, de 31/1/1989; Leinº 4.728, de 14/7/1965, art. 9º-A; e Resolução CMN nº 5.043,de 25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, em instituiçõesfinanceiras ou em assemelhadas,no exterior. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno exterior, exceto em instituiçõesfinanceiras ou em assemelhadas.(exceto sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno País. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art.


de dependências noexterior. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 10,caput, inciso X, alínea"b", com a redação dada pelaLei nº 7.730, de 31/1/1989; Leinº 4.728, de 14/7/1965, art. 9º-A; e Resolução CMN nº 5.043,de 25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, em instituiçõesfinanceiras ou em assemelhadas,no exterior. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 360III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno exterior, exceto em instituiçõesfinanceiras ou em assemelhadas.(exceto sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Participação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno País. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Aumento percentual daparticipação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno exterior. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Aumento percentual daparticipação societária, de formadireta ou indireta, no capital socialde quaisquer sociedades sediadasno País. (exceto sociedadesprestadoras de serviços de ativosvirtuais) 180III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 30; Lei nº 4.728, de14/7/1965, art. 9º-A; eResolução CMN nº 5.043, de25/11/2022. Transformação societária.180III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 6/10 Alteração do valor do capitalsocial. 180III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Cancelamento da autorização parafuncionamento. 180III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Cancelamento da autorização pararealizar operações no mercado decâmbio. 180IIILei nº 14.286, de 29/12/2021,art. 5º; e Resolução BCB nº277, de 31/12/2022. Mudança da denominação social.90 III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Instalação de agência no País.(exceto sociedades prestadoras deserviços de ativos virtuais)90 III Lei nº 4.595, de 31/12/1964,art. 10,caput, inciso X, alínea"b", com a redação dada pelaLei nº 7.730, de 1989; Lei nº4.728, de 14/7/1965, art. 9º-A;Resolução CMN nº 4.072, de26/4/2012; e Resolução BCB nº3, de 12/8/2020. Extinção do comitê de auditoria.90 III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Resolução CMN nº 5.105,de 28/9/2023; e ResoluçãoBCB nº 130 de 20/8/2021. Posse e exercício de eleitos ounomeados para cargos deadministração. 60 III Lei nº 4.728, de 14/7/1965, art.9º-A; Lei nº 14.478, de21/12/2022, art. 7º; Decreto nº11.563, de 13/6/2023;Resolução CMN nº 5.105, de28/9/2023; e Resolução BCB nº519, de 10/11/2025. Provedores de Acesso aoSistema de InformaçõesBanco Central - Sisbacen Credenciamento de empresaspara execução de serviços deprovimento de acesso aoSisbacen. 60 IIIArts. 25 e 28 do RegulamentoAnexo à Circular nº 3.913, de5/9/2018. Provedores de Serviços deTecnologia da Informação -PSTI para fins de acesso àRede do Sistema FinanceiroNacional - RSFN Autorização do PSTI para prestarserviços de processamento dedados, para fins de acesso àRSFN, a instituições financeiras edemais instituições autorizadaspelo Banco Central do Brasil. 60 IIICircular nº 3.970, de28/11/2019. Sistema de Pagamentos emMoeda Local - SML Autorização (ou o cancelamento apedido) para a instituiçãofinanceira - IF operar no SML.60 III Decreto nº 6.374, de18/2/2008; art. 4º da Resoluçãonº 4.331, de 26/5/2014, até adata de 30/9/2023; e art. 4º daResolução CMN nº 5.069, de20/4/2023, após 1º/10/2023. Convênio de Pagamentos eCréditos Recíprocos - CCR Cancelamento, a pedido da IF, daautorização para operar noSistema CCR. 60 IIIResolução BCB nº 210, de22/3/2022. Auditoria cooperativa Credenciamento de Entidade deAuditoria Cooperativa - EAC ou deempresa de auditoriaindependente para a realização deatividade de auditoria cooperativa. 180IIIResolução BCB nº 97, de25/5/2021. Convenções deautorregulação (boleto) Autorização do Banco Central doBrasil para convenções deautorregulação. 180IIICircular nº 3.598, de 6/6/2012,art. 5º, §§ 2º e 4º. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 7/10 Convenções deautorregulação entreentidades registradoras edepositários centrais Aprovação de convenções oualterações em convenções deautorregulação. 360III Resolução BCB nº 264, de25/11/2022, art. 23, §§ 2º e 3º;Resolução BCB nº 308, de28/3/2023, art. 14, § 1º; eResolução BCB nº 339, de24/8/2023, arts. 33, § 1º, e 34. Aprovação do plano de testeshomologatórios. 180III Resolução BCB nº 264, de25/11/2022, art. 24, § 4º;Resolução BCB nº 308, de28/3/2023, art. 16, § 1º, incisoIII; e Resolução BCB nº 339, de24/8/2023, art.


nº 210, de22/3/2022. Auditoria cooperativa Credenciamento de Entidade deAuditoria Cooperativa - EAC ou deempresa de auditoriaindependente para a realização deatividade de auditoria cooperativa. 180IIIResolução BCB nº 97, de25/5/2021. Convenções deautorregulação (boleto) Autorização do Banco Central doBrasil para convenções deautorregulação. 180IIICircular nº 3.598, de 6/6/2012,art. 5º, §§ 2º e 4º. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 7/10 Convenções deautorregulação entreentidades registradoras edepositários centrais Aprovação de convenções oualterações em convenções deautorregulação. 360III Resolução BCB nº 264, de25/11/2022, art. 23, §§ 2º e 3º;Resolução BCB nº 308, de28/3/2023, art. 14, § 1º; eResolução BCB nº 339, de24/8/2023, arts. 33, § 1º, e 34. Aprovação do plano de testeshomologatórios. 180III Resolução BCB nº 264, de25/11/2022, art. 24, § 4º;Resolução BCB nº 308, de28/3/2023, art. 16, § 1º, incisoIII; e Resolução BCB nº 339, de24/8/2023, art. 35, § 1º, incisoV. Associações de poupança eempréstimo(inclusive Poupex, no que forcabível) Autorização para funcionamento.360III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Fusão, cisão ou incorporação.360III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Cancelamento da autorização parafuncionamento. 180III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Transferência da sede social paraoutro município. 90 III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Alteração de estatuto.90 III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Eleição ou nomeação para cargono conselho de administração e nadiretoria. 60 III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Eleição ou nomeação paramembro do comitê de auditoria.60 III Decreto-Lei nº 2.291, de21/11/1986, art. 8º; ResoluçãoCMN nº 4.970, de 25/11/2021;e Resolução CMN nº 4.910, de27/5/2021. Fundos de Investimento dePlanos de Poupança eInvestimento - PAIT Autorização para constituição efuncionamento. 360III Decreto-Lei nº 2.292, de21/11/1986, art. 8º; e Decretonº 93.989, de 30/1/1987, art.2º. Cancelamento da autorização parafuncionamento. 180III Decreto-Lei nº 2.292, de21/11/1986, art. 8º; e Decretonº 93.989, de 30/1/1987, art.2º. Agências de fomentoAutorização para realizaroperações de arrendamentomercantil. 360III Lei nº 6.099, de 12/9/1974, art.7º; Resolução nº 2.828, de30/3/2001, art. 3º, § 2º; eResolução CMN nº 4.970, de25/11/2021. Instituições autorizadas afuncionar pelo Banco Centraldo Brasil, exceto IP e aquelascuja autorização tiver sidoclassificada como nível derisco I Autorização para prestação deserviços de pagamento.360III Lei nº 12.865, de 9/10/2013,art. 6º, § 1º; Resolução nº4.282, de 4/11/2013;Resolução BCB nº 80, de25/3/2021; e Resolução BCB nº81, de 25/3/2021. Cancelamento da autorização paraa prestação de serviços depagamento. 180III Lei nº 12.865, de 9/10/2013,art. 6º, § 1º; Resolução nº4.282, de 4/11/2013; eResolução BCB nº 81, de25/3/2021. Quadro II - Atos públicos de liberação com níveis de risco I 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 8/10 Item Atos públicos de liberação daatividade econômica requeridosao Banco Central do Brasil Prazo(dias) NívelderiscoBase Normativa Bancos Comerciais, Bancos Múltiploscom Carteira Comercial e CaixasEconômicas Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, como emissorde instrumento de pagamentopós-pago, como credenciador ecomo iniciador de transação depagamento. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Bancos múltiplos com Carteira deCrédito, Financiamento e Investimentoe Sociedades de Crédito,Financiamento e Investimento Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, como emissorde instrumento de pagamentopós-pago e como iniciador detransação de pagamento. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Cooperativas Singulares de Crédito Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, como emissorde instrumento de pagamentopós-pago, como credenciador ecomo iniciador de transação depagamento a associados e nãoassociados, observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.051, de25/11/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades de Crédito Direto Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, como emissorde instrumento de pagamentopós-pago e como iniciador detransação de pagamento,observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.050, de25/11/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades de Empréstimo entrePessoas Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica e comoiniciador de transação depagamento, observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.050, de25/11/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades de Crédito aoMicroempreendedor e à Empresa dePequeno Porte Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica e comoiniciador de transação depagamento, observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução nº4.721, de30/5/2019; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades Distribuidoras de Títulos eValores Mobiliários e as SociedadesCorretoras de Títulos e ValoresMobiliários Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, observada asua regulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN


e como iniciador detransação de pagamento,observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.050, de25/11/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades de Empréstimo entrePessoas Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica e comoiniciador de transação depagamento, observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.050, de25/11/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades de Crédito aoMicroempreendedor e à Empresa dePequeno Porte Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica e comoiniciador de transação depagamento, observada a suaregulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução nº4.721, de30/5/2019; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. Sociedades Distribuidoras de Títulos eValores Mobiliários e as SociedadesCorretoras de Títulos e ValoresMobiliários Autorização para atuar emmodalidade de serviços depagamento como emissor demoeda eletrônica, observada asua regulamentação específica. NihilI Lei nº 12.865, de9/10/2013, art. 9º;Resolução nº4.282, de4/11/2013;Resolução CMN nº5.008, de24/3/2022; eResolução BCB nº80, de 25/3/2021. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 9/10 Bancos Múltiplos; Bancos Comerciais;Bancos de Investimento; Sociedadesde Crédito, Financiamento eInvestimento; Caixas Econômicas;Companhias Hipotecárias; Associaçõesde Poupança e Empréstimo;Cooperativas de Crédito; SociedadesCorretoras de Títulos e ValoresMobiliários; e Sociedades Distribuidorasde Títulos e Valores Mobiliários Autorização para o exercício dafunção de agente fiduciário ememissão de Letra ImobiliáriaGarantida. NihilI Lei nº 13.097, de19/1/2015, art. 79,caput; ResoluçãoCMN nº 5.001, de24/3/2022; eResolução BCB nº225, de 13/4/2022. Este conteúdo não substitui o publicado na versão certificada. 23/02/2026, 06:53 RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 - RESOLUÇÃO BCB Nº 548, DE 19 DE FEVEREIRO DE 2026 … https://www.in.gov.br/web/dou/-/resolucao-bcb-n-548-de-19-de-fevereiro-de-2026-688134899 10/10


COAF Supervisory Informative — Resolution 36 AML/CFT

INFORMATIVO DIRETORIA DE SUPERVISÃO Orientações e alertas relacionadas ao dever dos supervisionados de implementar política, procedimentos e controles internos de PLD/FTP em conformidade com o aprimoramento normativo trazido pela Resolução Coaf nº 36, de 10 de março de 2021. 28 de julho de 2022 1. Introdução As pessoas legalmente obrigadas, definidas no art. 9º da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998 (Lei de Lavagem de Dinheiro), têm o dever de adotar política, procedimentos e controles internos que, de forma compatível com seu porte e volume de operações, lhes permitam atender ao disposto nos art s. 10 e 11 daquela mesma Lei de Lavagem de Dinheiro (LLD), na forma disciplinada pelos órgãos competentes. Isso é o que estabelece o inciso III do art. 10 da Lei. O Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), no exercício de competências previstas no art. 14, § 1º, da LLD, editou normas para cada um dos setores diretamente submetidos a sua sup ervisão, dispondo sobre, entre outros deveres, o de implantar política, procedimentos e controles internos para prevenção à lavagem de dinheiro, ao financiamento do terrorismo e ao financiamento da proliferação de armas de destruição em massa (PLD/FTP). Além disso, foi editada a Resolução Coaf nº 36, de 10 de março de 2021, que , tendo entrado em vigor em 1º de junho de 2021 , aperfeiçoou e complementou o marco regulatório do Coaf, estabelecendo o conteúdo mínimo da política de PLD/FTP a ser adotada pelos integrantes de todos os segmentos de atividades diretamente sujeitos à sua supervisão e dispondo sobre outras questões corre latas, como estrutura de governança, avaliação interna de risco e procedimentos necessários à observância dos princípios conheça seu cliente ( know your customer ou know your client – KYC) e também seu funcionário (know your employee – KYE), prestador de serviço terceirizado ou qualquer outro tipo de colaborador ou parceiro (know your partner – KYP). Uma das novidades trazidas pela Resolução Coaf nº 36, de 2021, foi a especificação de parâmetros para modular procedimentos e controles internos com base no ris co. A norma estabeleceu a necessidade de a avaliação interna de risco, a ser desenvolvida pelos supervisionados, orientar a definição de procedimentos e controles internos adequados às categorias de risco nela identificadas, com a concentração de esforços onde houver maior risco e a possibilidade de adoção de medidas simplificadas onde houver menor risco, observado s, sempre, os requisitos mínimos estabelecidos nas normas básicas e complementares do Coaf. O resultado da avaliação interna de risco, associado ao porte e ao volume de operações do supervisionado, pode até mesmo justificar o reconhecimento de situações em que a norma admite a dispensa da aplicação de disposições do seu texto, conforme critérios estabelecidos na Instrução Normativa (IN) Coaf nº 6, de 10 de março de 2021. Essa modulação, alinhada à Recomendação nº 1 do Grupo de Ação Financeiras (Gafi) sobre a denominada abordagem com base no risco, objetiva potencializar a afetividade dos procedimentos e controles internos, na medida em que direciona esforços para as situações de maior risco, promovendo, assim, melhor alocação de recursos que os supervisionados precisam dedicar ao cumprimento da legislação de PLD/FTP. Nesse contexto, o presente Informativo contém orientações e alertas relacionados ao dever dos supervisionados de implementar política, procedimentos e controles internos de PLD/FTP em conformidade com o aprimoramento normativo trazido pela Resolução Coaf nº 36, de 2021 , em caráter complementar ao congênere Informativo de junho de 2020 que o Coaf disponibilizou em sua página na internet. 2. Regulamentação As normas setoriais editadas pelo Coaf atualmente em vigor são as seguintes, referentes aos segmentos de atividades indicados ao lado de cada qual: • Resolução nº 21, de 20 de dezembro de 2012 – empresas de fomento mercantil (factoring); • Resolução nº 23, de 20 de dezembro de 2012 – comércio de joias e metais preciosos, • Resolução nº 25, de 16 de janeiro de 2013 – comércio de bens de luxo ou alto valor, • Resolução nº 30, de 4 de maio de 2018 – promoção, intermediação, comercialização, agenciamento ou negociação de direitos de transferência de atletas ou artistas. Essas normas setoriais, como referido, são complementa das por outras , transversalmente aplicáveis a diversos segmentos diretamente sujeitos à supervisão do Coaf, que disciplinam com maior grau de detalhamento certos pontos da política e dos procedimentos e controles internos de PLD/FTP relacionados a determin ados temas, a saber: • Resolução Coaf nº 40, de 22 de novembro de 20 21 – pessoas expostas politicamente (PEP); • Resolução Coaf nº 31, de 7 de junho de 2019 – providências de bloqueio de ativos e comunicação relacionadas a terrorismo e seu financiamento; • IN Coaf nº 5, de 30 de setembro de 2020 – cadastro no Coaf; • Resolução Coaf nº 36, de 2021 – política, procedimentos e controles


comércio de bens de luxo ou alto valor, • Resolução nº 30, de 4 de maio de 2018 – promoção, intermediação, comercialização, agenciamento ou negociação de direitos de transferência de atletas ou artistas. Essas normas setoriais, como referido, são complementa das por outras , transversalmente aplicáveis a diversos segmentos diretamente sujeitos à supervisão do Coaf, que disciplinam com maior grau de detalhamento certos pontos da política e dos procedimentos e controles internos de PLD/FTP relacionados a determin ados temas, a saber: • Resolução Coaf nº 40, de 22 de novembro de 20 21 – pessoas expostas politicamente (PEP); • Resolução Coaf nº 31, de 7 de junho de 2019 – providências de bloqueio de ativos e comunicação relacionadas a terrorismo e seu financiamento; • IN Coaf nº 5, de 30 de setembro de 2020 – cadastro no Coaf; • Resolução Coaf nº 36, de 2021 – política, procedimentos e controles internos de PLD/FTP; • IN Coaf nº 6, de 10 de março de 2021 – instruções complementares à Resolução Coaf nº 36, de 2021; • IN Coaf nº 7, de 9 de abril de 2021 – lista exemplificativa de sinais de alerta para os setores de comércio de joias, pedras e metais preciosos e de bens de luxo ou de alto valor. Desse modo, os comandos referentes ao dever estabelecido no art. 10, inciso III, da LLD decorrem da conjugação entre as normas setor iais e as normas complementares dirigidas aos diversos segmentos supervisionados acima referidas. 3. Política de PLF/FTP A política de PLD/FTP a ser adotada por cada supervisionado deve estabelecer os princípios e as diretrizes que norteiam a implantação dos seus procedimentos e controles internos no particular, a fim de prevenir que seus negócios e atividades sejam utilizados em práticas de lavagem de dinheiro ou de financiamento do terrorismo ou da proliferação de armas de destruição em massa (LD/FTP). A política de PLD/FTP deve ser aprovada pelos detentores de autoridade máxima de gestão no âmbito d a pessoa obrigada e deve s er documentada, mantida atualizada e receber ampla divulgação. A Resolução Coaf nº 36, de 2021, detalhou e complementou o regramento das referidas normas setoriais sobre o dever de adotar política de PLD/FTP , indicando as diretrizes que devem compor seu conteúdo mínimo no âmbito das pessoas obrigadas de qualquer segmento. Estabeleceu, também, que a divulgação do documento deve alcançar funcionários, prestadores de serviços terceirizados e colaboradores de um modo geral, bem como parceiros com atuação releva nte em modelos de negócio adotados pelo supervisionado, mediante linguagem clara e acessível, em nível de detalhamento compatível com os papéis que desempenhem e com a sensibilidade das informações. É diferenciado, portanto, o tipo de divulgação da política de PLD/FTP que a norma exige, por exemplo, para funcionários incumbidos de obter informações com vistas a conhecer clientes ou de proceder à análise de situações que possam ter de ser comunicadas ao Coaf. A Resolução Coaf nº 36, de 2021 , também exige o c omprometimento formal da alta administração da pessoa obrigada com a efetividade e a adequação da sua política de PLD/FTP. O conteúdo da política, por seu turno, sem prejuízo de elementos adicionais necessários à consequente implantação d e procedimentos e controles internos consistentes e adequados às particularidades de cada supervisionado, deve contemplar no mínimo diretrizes para: • definição de papéis e responsabilidades em relação ao cumprimento dos deveres especificados nas normas do Coaf; • definição de procedimentos voltados à avaliação prévia de novos produtos e serviços, bem como da utilização de novas tecnologias, no tocante a riscos de LD/FTP; • avaliação interna de riscos de LD/FTP; • promoção abrangente de cultura organizacional de PLD/FTP; • seleção e contratação de funcionários e colaboradores de um modo geral, bem como de parceiros relevantes, tendo em vista riscos de LD/FTP; • contínua capacitação de funcionários sobre o tema da PLD/FTP; • implementação de procedimentos de: - coleta, verificação, validação e atualização de informações cadastrais, visando a conhecer clientes e outros sujeitos relevantes no contexto das atividades do supervisionado; - devido registro de operações; - monitoramento, seleção e análise de operações e situações atípicas ou suspeitas; - encaminhamento de comunicações devidas ao Coaf. Ademais, a política de PLD/FTP adotada por supervisionados que integrem conglomerado ou grupo econômico deve contemplar diretrizes para o compartilhamento de informações no âmbito do grupo ou conglomerado para fins de PLD/FTP, observados eventuais limites legais incidentes no particular. A par disso, ainda em relação a supervisionados que integrem conglomerado ou grupo econômico, inclusive com controle situado no exterior, a Resolução Coaf nº 36, de 2021, admite a adoção de política única de PLD/FTP porventura observada no âmbito do conglomerado ou grupo, desde que esta contemple o conteúdo mínimo indicado acima. Aliás, também no contexto de modelos de negócio que envolvam parceiros relevantes, a exemplo de empresas concessionárias


atualização de informações cadastrais, visando a conhecer clientes e outros sujeitos relevantes no contexto das atividades do supervisionado; - devido registro de operações; - monitoramento, seleção e análise de operações e situações atípicas ou suspeitas; - encaminhamento de comunicações devidas ao Coaf. Ademais, a política de PLD/FTP adotada por supervisionados que integrem conglomerado ou grupo econômico deve contemplar diretrizes para o compartilhamento de informações no âmbito do grupo ou conglomerado para fins de PLD/FTP, observados eventuais limites legais incidentes no particular. A par disso, ainda em relação a supervisionados que integrem conglomerado ou grupo econômico, inclusive com controle situado no exterior, a Resolução Coaf nº 36, de 2021, admite a adoção de política única de PLD/FTP porventura observada no âmbito do conglomerado ou grupo, desde que esta contemple o conteúdo mínimo indicado acima. Aliás, também no contexto de modelos de negócio que envolvam parceiros relevantes, a exemplo de empresas concessionárias ou usuárias dos denominados marketplaces, reconhece-se como boa prática o seu comprometimento com correlatas diretrizes das políticas de PLD/FTP adotadas pelas empresas gestoras do modelo de negócio. Outra questão importante, no que tange à política de PLD/FTP, é que , visando a assegurar o seu cu mprimento, bem como o dos consequentes procedimentos e controles internos , os supervisionados devem cuidar de dispor de estrutura de governança compatível com seu porte e volume de operações e proporcional aos riscos de LD/FTP relacionados a suas atividades. Cabe pontuar nesse contexto, inclusive, que a Resolução Coaf nº 36, de 2021, admite até mesmo a possibilidade de dispensa da aplicação de alguns de seus comand os para supervisionados que se enquadrem em categorias de menor porte e volume de operações, desde que, mediante justificativa circunstanciada, o supervisionado conclua que se encontra alcançado por esse enquadramento e que sua avaliação interna de risco evidencie serem baixos os riscos de LD/FTP relacionados a suas atividades. É necessário ainda, a esse propósito, que a mencionada justificativa circunstanciada se ja documentada e aprovada pelos administradores do supervisionado, mantendo-se disponível para efeito de comprovação perante o Coaf e outras autoridades competentes. A IN Coaf nº 6, de 2021, es pecifica os parâmetros para que se admita, conforme o previsto na Resolução nº 36, de 2021, a dispensa da aplicação d e suas disposições por supervisionados qu e se enquadrem em categoria de menor porte e volume de operações e baixos riscos de LD/FTP. 4. Avaliação Interna de Risco A Resolução Coaf nº 36, de 2021, além de incluir no conteúdo mínimo exigido para a política de PLD/FTP dos supervisionados a fixação de diretrizes para a avaliação interna de riscos, especificou parâmetros para a sua realização. Nesse sentido, previu que essa avaliação deve ser realizada, de modo compatível com o porte e o volume de operações do supervisionado, para identificar os riscos de LD/FTP relacionados a suas atividades, ou seja, os riscos de contato ou envolvimento dessas atividades, ainda que de modo involuntário, com possíveis práticas ilícitas. Para tanto, devem ser considerados, no mínimo, os perfis de riscos: • dos clientes; • do próprio supervisionado, levando em conta seus modelos de negócio e áreas de atuação, inclusive geográficas; • das operações, levando em conta suas características, notadamente no que se refere a forma e ao meio de pagamento , bens, valores, ativos, produtos ou serviços envolvidos e instrumentos, tecnologias ou canais utilizados em sua realização; e • dos funcionários e colaboradores de um modo geral, bem como d e parceiros relevantes. Os riscos identificados devem ser avaliado s quanto à probabilidade de ocorrência e quanto à magnitude do impacto a eles associados e categorizados por classes de risco , favorecendo, assim, a adoção da abordagem com base no risco. Esta, por seu turno, pressupõe calibrar procedimentos e controles internos de modo a que sejam reforçados para situações de maior risco e simplificados para as de menor risco, observadas, em todo caso, as exigências normativas estabelecidas como requisitos mínimos. Para realizar suas avaliações internas de risco, os supervisionados devem leva r em consideração os resultados da denominada Avaliação Nacional de Riscos (ANR) de LD/FTP, bem como outras avaliações oficiais porventura disponíveis a respeito. A avaliação deve ser documentada e aprovada por pelo menos um administrador formalmente designado e revisada no mínimo a cada dois anos ou quando ocorrer alteração significativa em algum dos perfis de risco acima mencionados . Além disso, deve também ser amplamente divulgada a funcionários e colabora dores de um modo geral. 5. Procedimentos e controles internos de PLD/FTP Os procedimentos e controles internos de PLD/FTD que devem ser adotados p elos supervisionados encontram-se especificados nas normas setoriais e complementares do Coaf, que abrangem instruções para o cumprimento dos demais deveres estabelecidos nos arts. 10 e 11 da LLD, entre os quais se destacam os seguintes: • identificação e manutenção de cadastro de clientes, abrangendo as pessoas


realizar suas avaliações internas de risco, os supervisionados devem leva r em consideração os resultados da denominada Avaliação Nacional de Riscos (ANR) de LD/FTP, bem como outras avaliações oficiais porventura disponíveis a respeito. A avaliação deve ser documentada e aprovada por pelo menos um administrador formalmente designado e revisada no mínimo a cada dois anos ou quando ocorrer alteração significativa em algum dos perfis de risco acima mencionados . Além disso, deve também ser amplamente divulgada a funcionários e colabora dores de um modo geral. 5. Procedimentos e controles internos de PLD/FTP Os procedimentos e controles internos de PLD/FTD que devem ser adotados p elos supervisionados encontram-se especificados nas normas setoriais e complementares do Coaf, que abrangem instruções para o cumprimento dos demais deveres estabelecidos nos arts. 10 e 11 da LLD, entre os quais se destacam os seguintes: • identificação e manutenção de cadastro de clientes, abrangendo as pessoas autorizadas a representá -lo, bem como se u(s) proprietário(s) e beneficiário(s) final(is), quando pessoa jurídica; • manutenção de registro de transações ou operações que realizem; • cadastramento no Coaf; • atendimento a requisições do Coaf; • encaminhamento de comunicações ao Coaf sobre proposta ou realização de determinadas operações, quando ultrapassados limites normativamente fixados ou quando puderem configurar indícios passíveis de eventual apuração por autoridades competentes, guardando sigilo a respeito (por força da denominada vedação ao tipping off). No que diz respeito a procedimentos e controles internos voltados ao cumprimento desses deveres, as normas setoriais do Coaf definem o conjunto mínimo de informações a serem coletadas para compor o cadastro de clientes e o registro d e transações ou operações, indicando o prazo mínimo de guarda d e dados e documentos correspondentes, e estabelecem instruções sobre a realização das comunicações obrigatórias ao Coaf e o cadastramento no órgão, entre outros procedimentos. A Resolução Coaf nº 36, de 2021, por seu turno, complementou as citadas normas setoriais detalhando os procedimentos nelas previsos para conhecer os clientes, ou seja, para sua identificação, manutenção de suas informações cadastrais e acompanhamento das operações e transações com eles realizadas. A norma também especificou procedimentos para conhecer e selecionar funcionários, terceirizados , colaboradores em geral e parceiros relevantes. No que se refere aos procedimentos de coleta de informação para identificação e cadastro de clientes, estas devem estar atualizadas e submetidas a procedimentos de verificação ou conferência, bem como de validação ou confirmação. Em se tratando de cliente pessoa jurídica, deve ser feita a identificação de beneficiário(s) final(is), isto é, de pessoa(s) física(s) que em última análise detenha controle sobre a pessoa jurídica ou poder determinante para a induzir, influenciar e utilizar ou para dela se beneficiar , independentemente de condições formais como as de controlador, administrador, dirigente, representante, procurador ou preposto. Em contextos não presenciais , como plataformas ou ambientes virtuais, os procedimentos de identificação e cadastro devem ser adaptados às suas particularidades. Nesse sentido , para assegurar a real identidade em transações realizadas naquele tipo de plataforma ou ambiente , devem ser adotadas diligências adicionais ou empregadas soluções tecnológicas , a exemplo d a confrontação de informações prestadas com as disponíveis em bancos de dados de caráter público e privado, da captação de imagens por celular ou d o emprego de ferramentas de reconhecimento facial ou certificação digital. 5.1 Procedimentos destinados a conhecer os clientes Os procedimentos para conhecer os clientes devem ser implementados e mant idos pelos supervisionados de modo compatível com seu porte e volume de operações e que assegure a devida diligência na identificação, qualificação e classificação dos clientes quanto ao risco. Ademais, devem ser formalizados em manuais específicos, mantidos atualizados e aprovados por pelo menos um administrador designado. No caso de clientes pessoas jurídicas, os procedimentos para sua identificação, qualificação e classificação quanto ao risco de LD/FTP devem ser estendid os aos administradores e sócios, abrangendo ainda representantes, procuradores ou prepostos que se e nvolvam no contexto de transação ou operação associada ao cliente. Além disso, é necessári o que tais procedimentos contemplem a identificação de beneficiário(s) final(is). A identificação e a qualificação de beneficiário final, a depender da estrutura societária e porte, podem revelar-se complexas ou excessivamente onerosas e até mesmo resultar na inviabilidade de alcançar pessoas físicas que preencheriam todos os critérios para serem reconhecidos como beneficiários finais. Assim, para melhor orientação dos supervisionados no tocante ao que se exigia nas normas setoriais nesse particular , a Resolução Coaf nº 36, de 2021, especificou a possibilidade de , sob determinadas condições, utilizar valor mínimo de referência de participação societária em pessoa jurídica cliente para a identificação de beneficiário(s) final(is). Observa-se que a norma também reconhece como beneficiário final de pessoa jurídica o seu representante, inclus ive na condição de procurador ou preposto, que sobre ela detenha comando de fato. Ademais, a Resolução Coaf nº 36, de 2021, detalhou que os


ao cliente. Além disso, é necessári o que tais procedimentos contemplem a identificação de beneficiário(s) final(is). A identificação e a qualificação de beneficiário final, a depender da estrutura societária e porte, podem revelar-se complexas ou excessivamente onerosas e até mesmo resultar na inviabilidade de alcançar pessoas físicas que preencheriam todos os critérios para serem reconhecidos como beneficiários finais. Assim, para melhor orientação dos supervisionados no tocante ao que se exigia nas normas setoriais nesse particular , a Resolução Coaf nº 36, de 2021, especificou a possibilidade de , sob determinadas condições, utilizar valor mínimo de referência de participação societária em pessoa jurídica cliente para a identificação de beneficiário(s) final(is). Observa-se que a norma também reconhece como beneficiário final de pessoa jurídica o seu representante, inclus ive na condição de procurador ou preposto, que sobre ela detenha comando de fato. Ademais, a Resolução Coaf nº 36, de 2021, detalhou que os procedimentos para identificação, qualificação e classificação dos clientes devem considerar: • os perfis de risco do cliente e da operação a ele associada, contemplando medidas reforçadas para hipóteses que envolvam maior risco; • a política de PLD/FTP; e • a avaliação interna de risco. Especificamente quanto ao s procedimentos de qualificação , estes devem abrang er providências voltadas à: • avaliação da compatibilidade entre a capacidade econômico -financeira do cliente e a operação a ele associada; • verificação da condição do cliente como pessoa exposta politicamente, nos termos da regulamentação estabelecida pelo Coaf a respeito; e • obtenção do conjunto mínimo de dados cadastrais especificados em normas do Coaf aplicáveis ao segmento em que o supervisionado atue. No tocante aos procedimentos de classificação de clientes quanto ao risco, devem ser consideradas as categorias de risco definidas na avaliação interna de risco e as informações obtidas nos procedimentos de qualificação do cliente. Cabe destacar que a Resolução Coaf nº 36, de 2021 , é expressa em vedar o início de relação negocial sem a prévia adoção dos procedimentos de identificação e qualificação de clientes, que caracteriza como descumprimento dos seus comandos no particular. 5.2 Procedimentos destinados a conhecer funcionários, prestadores de serviços terceirizados e outros colaboradores e parceiros Como pontuado acima, a Resolução Coaf nº 36, de 2021, também especificou procedimentos para conhecer e selecionar funcionários, terceirizados, colaboradores em geral e parceiros relevantes, incrementando o regramento que existia a respeito em normas setoriais dirigidas a alguns dos segmentos diretamente submetidos à supervisão do Coaf. Nesse sentido, a norma determinou a adoção de procedimentos, compatíveis com seu porte e volume de operações, destinados a conhecer funcionários, terceirizados e colaboradores em geral, bem como parceiros relevantes em modelos de negócio que adotem, com o objetivo de assegurar devida diligência na sua identificação, qualificação e classificação quanto ao risco, nos mesmo s moldes dos procedimentos a serem adotados para conhecer os clientes. 6. Instrução Normativa Coaf nº 6, de 10 de março de 2021 Como também mencionado acima, a IN Coaf nº 6, de 2021, editada na mesma data da Resolução Coaf nº 36, de 2021, detalhou os parâmetros para que se admita, conf orme o previsto n essa Resolução, a dispensa da aplicação d e sua s disposições por supervisionado que se enquadre em categoria de menor porte e volume de operações, desde que este, mediante justificativa circunstanciada sujeita à supervisão do Coaf , conclua que: • se caracteriza como de menor porte e volume de operações conforme os critérios fixados na IN (enquadramento no regime tributário do Simples e movimentação financeira, somados créditos e débitos, em valor não excedente ao dobro do limite de faturamento anual admitido para enquadramento no Simples); e • sua avaliação interna de risco s de LD/FTP, devidamente atualizada, evidencia serem eles baixos.


Normas, Portarias e Resoluções relacionadas a atribuições do Coaf — Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf Info Normas, Portarias e Resoluções relacionadas a atribuições do Coaf Compartilhe: Compartilhe por Facebook Compartilhe por Twitter Compartilhe por LinkedIn Compartilhe por WhatsApp link para Copiar para área de transferência Publicado em 05/08/2020 16h14 Atualizado em 01/07/2025 17h17 Resolução Coaf nº 42, 26 de junho de 2025.pdf Dispõe sobre o desempenho das atividades de ouvidoria no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 01/07/2025 17h16 Arquivo Resolução Etica/Coaf nº 1, de 18 de junho de 2025 Aprova o Regimento Interno da Comissão de Ética do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 25/06/2025 15h01 Arquivo Portaria Coaf nº 30, de 17 de outubro de 2024 Dispõe sobre competências de instâncias internas do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf na forma disciplinada em seu Regimento Interno publicado 18/10/2024 17h38 Arquivo Resolução BCB nº 427, de 16 de outubro de 2024 Divulga o Regimento Interno do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 18/10/2024 09h16 Arquivo Portaria Coaf nº 20, de 27 de maio de 2024 - Alterada pela Portaria Coaf nº 27 de 29 de julho de 2024 Institui, no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, Programa de Gestão e Desempenho - PGD, nos termos da Instrução Normativa Conjunta SGPRT-SEGES/MGI nº 24, de 28 de julho de 2023, e estabelece diretrizes e procedimentos gerais correspondentes. Alterada pela Portaria Coaf nº 27 de 29 de julho de 2024* publicado 02/07/2024 16h22 Página Portaria nº 33, de 23 de abril de 2024 Designa integrante do Quadro Técnico para exercer o encargo de titular da Ouvidoria do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 27/05/2022 21h21 Página Portaria Coaf nº 2, de 22 de janeiro de 2024 Renova formalização do ato de autorização para a instituição do Programa de Gestão e Desempenho – PGD no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras – Coaf. publicado 02/07/2024 16h22 Página Edital nº 2-2023 - resultado processo seletivo 33 servidores federais Resultado final dos trabalhos realizados nos termos do Edital Coaf nº 1/2023 para a seleção de 33 (trinta e três) servidores ocupantes de cargos públicos efetivos da Administração Pública Federal e empregados públicos oriundos de empresas estatais federais dependentes do Tesouro Nacional para desempenharem atividades relacionadas às temáticas de sua competência. publicado 07/12/2023 15h16 Arquivo Edital nº 1-2023 - abertura de seleção de servidores para o Coaf Processo seletivo com 33 vagas para servidores ocupantes de cargos públicos efetivos da Administração Pública Federal e empregados públicos oriundos de empresas estatais federais dependentes do Tesouro Nacional para desempenharem atividades relacionadas às temáticas de sua competência publicado 07/12/2023 15h06 Arquivo Resolução Coaf nº 41, de 8 de agosto de 2022 Dispõe sobre o cumprimento dos deveres de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo e da proliferação de armas de destruição em massa - PLD/FTP legalmente atribuídos a empresas de fomento comercial ou mercantil (factoring), na forma do § 1º do art. 14 da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, e da legislação correlata. publicado 08/08/2022 23h48 Página Portaria nº 9, de 18 de maio de 2022 Disciplina a forma de cumprimento do disposto na Instrução Normativa nº 36, de 5 de maio de 2022, do Secretário de Gestão e Desempenho de Pessoal do Ministério da Economia - SGP/SEDGG/ME no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 27/05/2022 21h21 Página Portaria nº 6, de 15 de março de 2022 Dispõe sobre a edição de atos normativos e de caráter orientativo ou técnico-operacional de competência do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, revoga a Instrução Interna nº 1, de 6 de fevereiro de 2014, do seu Presidente, e dá outras providências. publicado 18/03/2022 19h26 Página Portaria Coaf Nº 28, de 8 de dezembro de 2021 Dispõe, no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, sobre horário de funcionamento, jornada de trabalho e registro e controle de frequência dos integrantes de seu Quadro Técnico publicado 07/08/2024 16h07 Arquivo Resolução Coaf nº 40, de 22 de novembro de 2021 Dispõe sobre procedimentos a serem observados, em relação a pessoas expostas politicamente, por aqueles que se sujeitam à supervisão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf) na forma do § 1º do art. 14 da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998. Após a entrada em vigor desta resolução, fica revogada a Resolução nº 29, de 7 de dezembro de 2017, do Coaf publicado 23/11/2021 12h05 Página Resolução Coaf Nº 38, de 20 de abril de 2021 Dispõe sobre o Comitê de Gestão e Governança - CGG e sobre a Política de Governança do Conselho de Controle de Atividades


dezembro de 2021 Dispõe, no âmbito do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, sobre horário de funcionamento, jornada de trabalho e registro e controle de frequência dos integrantes de seu Quadro Técnico publicado 07/08/2024 16h07 Arquivo Resolução Coaf nº 40, de 22 de novembro de 2021 Dispõe sobre procedimentos a serem observados, em relação a pessoas expostas politicamente, por aqueles que se sujeitam à supervisão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf) na forma do § 1º do art. 14 da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998. Após a entrada em vigor desta resolução, fica revogada a Resolução nº 29, de 7 de dezembro de 2017, do Coaf publicado 23/11/2021 12h05 Página Resolução Coaf Nº 38, de 20 de abril de 2021 Dispõe sobre o Comitê de Gestão e Governança - CGG e sobre a Política de Governança do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. publicado 08/02/2022 17h37 Página Portaria Coaf nº 16, DE 15 de outubro de 2021 publicado 15/10/2021 17h08 Página Portaria nº 10, de 12 de julho de 2021 Institui o Serviço de Informações ao Cidadão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - SIC/Coaf, designa a Autoridade de Monitoramento de que trata a Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011, e dá outras providências. Esta Portaria entra em vigor em 2 de agosto de 2021. publicado 16/07/2021 18h09 Página Portaria nº 9, de 12 de julho de 2021 e 2 Anexos Dispõe sobre a Política de Segurança da Informação e Comunicação (Posic) do Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf). Esta Portaria entra em vigor em 2 de agosto de 2021. publicado 16/07/2021 17h29 Página Resolução Coaf Nº 37, de 15 de abril de 2021 Revoga a Resolução nº 10, de 19 de novembro de 2001, do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, que dispunha sobre procedimentos a serem observados pelas pessoas jurídicas não financeiras prestadoras de serviços de transferência de numerário publicado 01/07/2021 16h17 Página Resolução GTANR Nº 1, de 14 de abril de 2021 Aprova o Regimento Interno do Grupo de Trabalho de Avaliação Nacional de Riscos de Lavagem de Dinheiro, Financiamento do Terrorismo e Financiamento da Proliferação de Armas de Destruição em Massa. publicado 01/07/2021 22h16 Página « Anterior 1 2 Próximo » Compartilhe: Compartilhe por Facebook Compartilhe por Twitter Compartilhe por LinkedIn Compartilhe por WhatsApp link para Copiar para área de transferência Rejeitar Fale Agora Refazer a busca


COAF Resolution 36/2021 — AML/CFT Obligations

Resolução Coaf Nº 36, de 10 de março de 2021 — Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf Info Resolução Coaf Nº 36, de 10 de março de 2021 Disciplina a forma de adoção de políticas, procedimentos e controles internos de prevenção à lavagem de dinheiro, ao financiamento do terrorismo e ao financiamento da proliferação de armas de destruição em massa que permitam o atendimento ao disposto nos arts. 10 e 11 da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, por aqueles que se sujeitem, nos termos do seu art. 14, § 1º, à supervisão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf). Essa resolução entrou em vigor em 1º de junho de 2021 Compartilhe: Compartilhe por Facebook Compartilhe por Twitter Compartilhe por LinkedIn Compartilhe por WhatsApp link para Copiar para área de transferência Publicado em 12/03/2021 17h48 Atualizado em 02/06/2021 18h37 DIÁRIO OFICIAL DA UNIÃO Publicado em: 11/03/2021 | Edição: 47 | Seção: 1 | Página: 55 Órgão: Ministério da Economia/Banco Central do Brasil/Conselho de Controle de Atividades Financeiras RESOLUÇÃO COAF Nº 36, DE 10 DE MARÇO DE 2021 Disciplina a forma de adoção de políticas, procedimentos e controles internos de prevenção à lavagem de dinheiro, ao financiamento do terrorismo e ao financiamento da proliferação de armas de destruição em massa que permitam o atendimento ao disposto nos arts. 10 e 11 da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, por aqueles que se sujeitem, nos termos do seu art. 14, § 1º, à supervisão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf. O PRESIDENTE DO CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES FINANCEIRAS - COAF, no uso da atribuição que lhe confere o inciso IV do art. 9º do Estatuto aprovado pelo Decreto nº 9.663, de 1º de janeiro de 2019, mantido em vigor, na forma do art. 9º da Lei nº 13.901, de 11 de novembro de 2019, no que compatível com a Lei nº 13.974, de 7 de janeiro de 2020, torna público que o Plenário do Conselho, em sessão realizada em 4 de fevereiro de 2021, com fundamento no art. 8º, incisos II e IV, do referido Estatuto, e tendo em vista o disposto nos arts. 10, inciso III, e 14, § 1º, da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, resolve: CAPÍTULO I DO OBJETO E DO ÂMBITO DE APLICAÇÃO Art. 1º Esta Resolução disciplina a forma como aqueles que se sujeitem à supervisão do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - Coaf, nos termos do art. 14, § 1º, da Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, devem adotar, no cumprimento do dever estabelecido no seu art. 10, III, políticas, procedimentos e controles internos de prevenção à lavagem de dinheiro, ao financiamento do terrorismo e ao financiamento da proliferação de armas de destruição em massa - PLD/FTP que lhes permitam atender ao disposto nos arts. 10 e 11 da Lei. Parágrafo único. As disposições desta Resolução não revogam nem modificam normas anteriormente editadas pelo Coaf, destinando-se a complementá-las na disciplina da forma de cumprimento do dever estabelecido no art. 10, III, da Lei nº 9.613, de 1998. CAPÍTULO II DA POLÍTICA DE PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO E AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO Art. 2º Os supervisionados devem implementar e manter política formulada com o objetivo de assegurar o cumprimento dos seus deveres PLD/FTP estabelecidos nos arts. 10 e 11 da Lei nº 9.613, de 1998, de modo compatível com seu porte e volume de operações e proporcional aos riscos correspondentes. § 1º A política de que trata o caput deve contemplar, no mínimo: I - diretrizes para: a) definição de papéis e responsabilidades em relação ao cumprimento dos deveres especificados nas normas do Coaf, sem prejuízo da ampla responsabilização prevista no art. 12 da Lei nº 9.613, de 1998; b) definição de procedimentos voltados à avaliação prévia de novos produtos e serviços, bem como da utilização de novas tecnologias, no tocante a riscos de lavagem de dinheiro, de financiamento do terrorismo e de financiamento de armas de destruição em massa - LD/FTP; c) avaliação interna de riscos de LD/FTP; d) promoção de cultura organizacional de PLD/FTP, contemplando, inclusive, funcionários, prestadores de serviços terceirizados e colaboradores de um modo geral, bem como parceiros com atuação relevante em modelos de negócio adotados pelo supervisionado, levando em conta as atividades correspondentes; e) seleção e contratação de funcionários, prestadores de serviços terceirizados e colaboradores de um modo geral, bem como parceiros com atuação relevante em modelos de negócio adotados pelo supervisionado, tendo em vista os riscos de LD/FTP relacionados à correspondente atuação; f) contínua capacitação de funcionários sobre o tema da PLD/FTP; g) implementação de procedimentos de: h) coleta, verificação, validação e atualização de informações cadastrais, visando a conhecer clientes e outros sujeitos relevantes no contexto de suas atividades;