version stringclasses 1
value | data dict |
|---|---|
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Việc thanh toán chuyển nhượng phần vốn góp giữa các nhà đầu tư nước ngoài tại công ty ở Việt Nam không phải thực hiện thông qua tài khoản DICA; tuy nhiên nếu giao dịch giữa nhà đầu tư nước ngoài và nhà đầu tư cư trú thì phải thực hiện qua tài khoản DICA.",
"qas": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo chỉ đạo được nêu trong nội dung nguồn, đến ngày 15/6/2024 cửa hàng kinh doanh vàng không có hóa đơn điện tử kết nối với cơ quan thuế sẽ bị rút giấy phép kinh doanh.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 44,
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Doanh nghiệp kinh doanh mua, bán vàng trang sức, mỹ nghệ phải là doanh nghiệp được thành lập hợp pháp, có đăng ký kinh doanh mua bán vàng trang sức mỹ nghệ và có địa điểm, cơ sở vật chất, trang thiết bị cần thiết cho hoạt động kinh doanh.",
"qas": [
{
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Doanh nghiệp được xem xét cấp Giấy phép kinh doanh mua bán vàng miếng khi đáp ứng các điều kiện như được thành lập hợp pháp, có vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng trở lên, có kinh nghiệm kinh doanh vàng từ 2 năm trở lên, có số thuế nộp theo mức luật định trong 2 năm liên tiếp và có m... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Khi ngân hàng phá sản, người gửi tiền không chắc được rút lại toàn bộ số tiền đã gửi mà sẽ được tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả trong hạn mức bảo hiểm; hiện mức tối đa là 125.000.000 đồng cho toàn bộ khoản tiền gửi được bảo hiểm của một người tại một tổ chức tham gia bảo hi... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Năm 2024, các giao dịch chuyển tiền điện tử không phải thực hiện báo cáo gồm giao dịch bắt nguồn từ sử dụng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ và giao dịch chuyển tiền, thanh toán giữa các tổ chức tài chính mà cả người khởi tạo và... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Tổ chức tài chính tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử gồm tổ chức tài chính khởi tạo, tổ chức tài chính trung gian và tổ chức tài chính thụ hưởng.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 61,
"text": "g... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Nội dung báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử tối thiểu gồm thông tin về tổ chức tài chính khởi tạo và thụ hưởng, thông tin về khách hàng cá nhân hoặc tổ chức tham gia giao dịch, thông tin về giao dịch như số tài khoản, số tiền, loại tiền, mục đích, mã giao dịch, ngày giao d... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ áp dụng cho hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh theo Thông tư 88 là Mẫu số S1-HKD tại Phụ lục 2 ban hành kèm theo Thông tư 88/2021/TT-BTC.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Cách ghi sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ theo Thông tư 88 gồm ghi ngày tháng ghi sổ, số hiệu và ngày tháng chứng từ, nội dung nghiệp vụ phát sinh và doanh thu theo từng nhóm danh mục ngành nghề kinh doanh có cùng mức thuế suất để làm căn cứ kê khai, xác định nghĩa... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Khi phát hiện sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ có sai sót, hộ kinh doanh hoặc cá nhân kinh doanh được sửa bằng một trong các cách như ghi cải chính, ghi số âm hoặc ghi điều chỉnh bằng chứng từ điều chỉnh; không được tẩy xóa làm mất dấu vết thông tin đã ghi sai.",
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Từ 1/7/2024, Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán được cấp lại khi hết thời hạn Giấy phép hoặc khi Giấy phép bị mất, bị rách, bị cháy hay bị hủy dưới hình thức khác.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_st... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán gồm đơn đề nghị cấp Giấy phép, nghị quyết hoặc văn bản thông qua đề án và bản thuyết minh giải pháp kỹ thuật, đề án cung ứng dịch vụ, bản thuyết minh giải pháp kỹ thuật, hồ sơ nhân sự, tài liệu chứng... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu đơn đề nghị cấp lại Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán năm 2024 là Mẫu số 11 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 95,
"text": "Mẫu số ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu đơn đề nghị thu hồi Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán năm 2024 là Mẫu số 15 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 95,
"text": "Mẫu số ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán bị thu hồi trong các trường hợp như tổ chức bị giải thể, phá sản, có đơn đề nghị thu hồi do chấm dứt hoạt động, có yêu cầu thu hồi từ cơ quan có thẩm quyền, sử dụng dịch vụ vào mục đích trái pháp luật, không khắc phục... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Dịch vụ trung gian thanh toán gồm dịch vụ chuyển mạch tài chính, chuyển mạch tài chính quốc tế, bù trừ điện tử, ví điện tử, hỗ trợ thu hộ chi hộ và cổng thanh toán điện tử.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 34,
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu sơ yếu lý lịch cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán mới nhất năm 2024 được áp dụng theo Mẫu số 09 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 118,
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Thời hạn của Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán là 10 năm tính từ ngày tổ chức được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 75,
"text": "10 năm"
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu đơn đề nghị sửa đổi, bổ sung Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán năm 2024 là Mẫu số 12 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 104,
"text"... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Ngân hàng Nhà nước xét tính hợp lệ của hồ sơ đề nghị sửa đổi, bổ sung Giấy phép trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 95,
"text": "05 ngày làm việ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Trách nhiệm phối hợp trong quá trình thẩm định sửa đổi, bổ sung Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán gồm việc Ngân hàng Nhà nước lấy ý kiến Bộ Công an và các cơ quan liên quan, các cơ quan này trả lời trong 15 ngày làm việc, sau đó Ngân hàng Nhà nước xem... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Vay tiền ngân hàng bằng ngoại tệ thì về nguyên tắc phải trả nợ bằng chính đồng tiền cho vay; nếu trả bằng tiền Việt Nam thì phải có thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, phù hợp quy định pháp luật.",
"qas": [
{
"answers": [
{
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Thỏa thuận cho vay giữa khách hàng và ngân hàng bắt buộc phải lập thành văn bản và phải có các nội dung cơ bản như thông tin các bên, số tiền cho vay, mục đích sử dụng vốn, đồng tiền cho vay và trả nợ, phương thức cho vay, thời hạn, lãi suất, giải ngân, trả nợ, cơ cấu lại nợ,... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Khách hàng có thể vay ngân hàng theo các loại cho vay là cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 57,
"text": "cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Thanh toán trước hạn khoản vay có thế chấp thì không bị phạt, nhưng khách hàng phải trả toàn bộ lãi theo kỳ hạn và phí trả nợ trước hạn, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 47... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Khách hàng có nhu cầu vốn thì không được cho vay trong các trường hợp như để thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh thuộc ngành nghề cấm, thanh toán chi phí của hoạt động bị cấm, mua sử dụng hàng hóa dịch vụ thuộc ngành nghề cấm, mua vàng miếng, trả nợ khoản cấp tín dụng tại c... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Khách hàng được vay vốn khi đáp ứng các điều kiện như có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự phù hợp, nhu cầu vay để sử dụng vào mục đích hợp pháp, có phương án sử dụng vốn khả thi và có khả năng tài chính để trả nợ.",
"qas": [
{
"answers": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Quy định về lãi suất cho vay tiêu dùng của công ty tài chính là lãi suất thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; công ty tài chính phải ban hành khung lãi suất cho vay tiêu dùng áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống và gửi báo cáo cho cơ quan có thẩm quyền trong thời... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Hợp đồng cho vay tiêu dùng phải được lập thành văn bản và có tối thiểu các nội dung như thông tin các bên, số tiền cho vay, mục đích sử dụng vốn, phương thức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất, giải ngân, trả nợ, trả nợ trước hạn, cơ cấu lại nợ, biện pháp thu hồi nợ, quyền n... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Kiểm soát viên cao cấp ngân hàng phải có bằng tốt nghiệp đại học trở lên thuộc các ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, kế toán, kiểm toán, công nghệ thông tin, xây dựng hoặc luật.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 8... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Tiêu chuẩn chung về phẩm chất đối với kiểm soát viên cao cấp ngân hàng gồm bản lĩnh chính trị vững vàng, chấp hành pháp luật và kỷ luật, tận tụy trách nhiệm, liêm khiết trung thực, có lối sống lành mạnh và thường xuyên học tập rèn luyện nâng cao phẩm chất, năng lực.",
"... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Kiểm soát viên cao cấp ngân hàng có hệ số lương từ 6,20 đến 8,00.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 48,
"text": "từ 6,20 đến 8,00"
}
],
"id": "41633",
"is_impos... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Kiểm soát viên chính ngân hàng phải có bằng tốt nghiệp đại học trở lên thuộc các ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, kế toán, kiểm toán, công nghệ thông tin, xây dựng hoặc luật.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 87,... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Kiểm soát viên chính ngân hàng có hệ số lương từ 4,40 đến 6,78.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 46,
"text": "từ 4,40 đến 6,78"
}
],
"id": "41635",
"is_impossi... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Kiểm soát viên chính ngân hàng phải đáp ứng tiêu chuẩn về năng lực chuyên môn, nghiệp vụ như nắm vững chủ trương, pháp luật và nghiệp vụ kiểm soát, kiểm toán; có khả năng xây dựng văn bản, đề án; thành thạo nghiệp vụ kiểm soát, kiểm toán nội bộ; có khả năng phân tích, tổng hợ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Quy định xử lý số dư khi đóng tài khoản thanh toán từ 1/7/2024 là chi trả theo yêu cầu của chủ tài khoản hoặc theo thỏa thuận trước, theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền, hoặc xử lý theo quy định pháp luật nếu người thụ hưởng hợp pháp đã được thông báo mà không đến nhận.... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Việc đóng tài khoản thanh toán được thực hiện khi chủ tài khoản có yêu cầu và đã hoàn thành nghĩa vụ liên quan, chủ tài khoản là cá nhân chết, tổ chức chấm dứt hoạt động, chủ tài khoản vi phạm hành vi bị cấm, theo thỏa thuận trước hoặc theo quy định pháp luật.",
"qas": ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Từ ngày 01/7/2024, tổ chức được cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh toán của khách hàng gồm Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã theo phạm vi được phép.",
"qas": [
{
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có nghĩa vụ thực hiện đầy đủ, kịp thời lệnh thanh toán hợp lệ của chủ tài khoản; có quyền từ chối thực hiện lệnh nếu lệnh không hợp lệ, có căn cứ xác định chủ tài khoản vi phạm hành vi bị cấm hoặc tài khoản không đủ tiền, đồng thời phải thô... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Hành vi bị cấm trong thanh toán không dùng tiền mặt gồm sửa chữa, làm giả phương tiện thanh toán; xâm nhập, đánh cắp dữ liệu; cung cấp thông tin không trung thực; tiết lộ thông tin khách hàng trái phép; mở, mua bán, cho mượn tài khoản nặc danh, mạo danh; phát hành, sử dụng ph... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Nghị định 52/2024/NĐ-CP bổ sung quy định về tiền điện tử, theo đó tiền điện tử là giá trị tiền Việt Nam đồng lưu trữ trên phương tiện điện tử, được cung ứng trên cơ sở đối ứng với số tiền khách hàng trả trước cho tổ chức cung ứng.",
"qas": [
{
"answers... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Từ ngày 01/7/2024, tiền điện tử sử dụng trong hoạt động thanh toán được thể hiện thông qua ví điện tử và thẻ trả trước.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 91,
"text": "ví điện tử và thẻ trả trước"
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "13 hành vi bị cấm trong việc thanh toán không dùng tiền mặt từ ngày 01/07/2024 bao gồm các hành vi liên quan đến làm giả phương tiện thanh toán, xâm nhập dữ liệu, cung cấp thông tin không trung thực, tiết lộ thông tin khách hàng, tài khoản nặc danh mạo danh, phương tiện thanh... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt qua tài khoản thanh toán của khách hàng gồm cung ứng phương tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán như séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, chuyển tiền, thu hộ, chi hộ; và các dịch vụ thanh toán khác ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Các yếu tố cấu thành tội rửa tiền gồm chủ thể là người từ đủ 16 tuổi có năng lực trách nhiệm hình sự; khách thể là trật tự an toàn xã hội, trật tự quản lý kinh tế và quyền lợi liên quan; mặt khách quan là hành vi hợp pháp hóa tiền, tài sản do phạm tội mà có; mặt chủ quan là l... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Người phạm tội rửa tiền có thể bị phạt tù từ 01 năm đến 15 năm tùy theo mức độ vi phạm; người chuẩn bị phạm tội có thể bị phạt từ 06 tháng đến 03 năm.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 42,
"text": "từ 0... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản trong việc phòng chống rửa tiền gồm khách hàng từ chối hoặc cung cấp thông tin không chính xác, không xác định được khách hàng, số điện thoại không liên lạc được, giao dịch theo lệnh của đối tượng trong danh sách cảnh báo, giao dịch có liên hệ với... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực trung gian thanh toán ví điện tử liên quan đến rửa tiền gồm thay đổi đột biến doanh số giao dịch, nạp rút tiền nhanh, giao dịch giá trị lớn nhưng số dư nhỏ, nạp nhiều lần giá trị nhỏ rồi chuyển hoặc rút giá trị lớn, giao dịch qua nhiều ví tron... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Bảo lãnh nhà ở hình thành trong tương lai là bảo lãnh ngân hàng, theo đó ngân hàng thương mại cam kết với bên mua hoặc bên thuê mua sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho chủ đầu tư nếu đến hạn giao nhận nhà mà chủ đầu tư không bàn giao nhà và không thực hiện đầy đủ nghĩa v... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Ngân hàng thương mại có đủ năng lực thực hiện bảo lãnh nhà ở hình thành trong tương lai khi trong giấy phép có nội dung hoạt động bảo lãnh ngân hàng và không bị cấm, hạn chế, đình chỉ hoặc tạm đình chỉ thực hiện hoạt động này.",
"qas": [
{
"answers": [... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Ngân hàng thương mại xem xét, quyết định cấp bảo lãnh cho chủ đầu tư khi chủ đầu tư đáp ứng điều kiện về năng lực pháp luật dân sự, nghĩa vụ được bảo lãnh là hợp pháp, có khả năng hoàn trả cho bên bảo lãnh và dự án đáp ứng điều kiện của bất động sản hình thành trong tương lai... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mẫu đơn đề nghị đóng tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước áp dụng từ 01/7/2024 là Mẫu số 02 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 89,
"text": "Mẫu số 02"
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Trình tự, thủ tục đóng tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước gồm việc lập đơn đề nghị và yêu cầu xử lý số dư, Ngân hàng Nhà nước kiểm tra đối chiếu thông tin và xử lý số dư còn lại, sau đó thực hiện đóng tài khoản trong thời hạn 02 ngày làm việc và thông báo bằng văn bả... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thanh toán cho Kho bạc Nhà nước, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; đồng thời mở tài khoản cho ngân hàng trung ương các nước, ngân hàng nước ngoài, tổ chức tiền tệ quốc tế và ngân hàng quốc tế theo điều ước hoặc thỏa thuận qu... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Hộ gia đình nghèo có thể được vay tín chấp nếu được tổ chức chính trị - xã hội ở cơ sở đứng ra bảo đảm, có địa chỉ cư trú hợp pháp, có tên trong danh sách hộ nghèo do Ủy ban nhân dân cấp xã quyết định và được Tổ tiết kiệm và vay vốn bình xét, lập danh sách xác nhận.",
"... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Bên bảo đảm vay tín chấp có quyền và nghĩa vụ như chủ động hoặc phối hợp với tổ chức tín dụng để giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện cho người vay, giám sát việc sử dụng vốn đúng mục đích, đôn đốc trả nợ đầy đủ đúng hạn và xác nhận điều kiện, hoàn cảnh của người vay theo yêu cầ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Hình thức, nội dung bảo đảm bằng tín chấp của tổ chức chính trị - xã hội phải được lập thành văn bản có xác nhận về điều kiện, hoàn cảnh của bên vay; nội dung thỏa thuận phải cụ thể về số tiền, mục đích, thời hạn vay, lãi suất, quyền, nghĩa vụ và trách nhiệm của các bên.",
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Mức vốn pháp định của ngân hàng thương mại là 3.000 tỷ đồng; đối với công ty tài chính là 500 tỷ đồng; ngoài ra các loại hình tổ chức tín dụng khác có mức vốn pháp định tương ứng theo Nghị định 86/2019/NĐ-CP.",
"qas": [
{
"answers": [
{
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Luật Kế toán 2015, việc người bị cấm làm công việc liên quan đến hoạt động tín dụng có được làm kế toán hay không phụ thuộc vào lý do bị cấm và việc người đó có thuộc các trường hợp không được làm kế toán hay không. Nếu không thuộc các trường hợp bị cấm làm kế toán theo ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 51 Luật Kế toán 2015, người làm kế toán có quyền độc lập về chuyên môn, nghiệp vụ kế toán. Người làm kế toán có trách nhiệm tuân thủ pháp luật về kế toán, thực hiện công việc được phân công, chịu trách nhiệm về chuyên môn, nghiệp vụ của mình và phải bàn giao công vi... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 50 Luật Kế toán 2015, người đại diện theo pháp luật của đơn vị kế toán có trách nhiệm tổ chức bộ máy kế toán, bố trí người làm kế toán hoặc quyết định thuê doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ kế toán, hộ kinh doanh dịch vụ kế toán theo đúng quy định.",
"qas": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 37 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, từ ngày 01/7/2024, tổ chức tín dụng được thay đổi mức vốn điều lệ nhưng phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện thủ tục thay đổi, trừ trường hợp thực hiện theo quy định riêng của Thống đốc N... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 36 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, Ngân hàng Nhà nước thu hồi Giấy phép đã cấp trong các trường hợp: hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép có thông tin gian lận; tổ chức tín dụng bị chia, sáp nhập, hợp nhất, giải thể, phá sản, chuyển đổi hình thức pháp lý; hoạt động k... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 25 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, người điều hành tổ chức tín dụng bao gồm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế toán trưởng, Giám đốc chi nhánh và các chức danh tương đương theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng.",
"q... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 5 Thông tư 05/2014/TT-NHNN được sửa đổi bởi Thông tư 06/2019/TT-NHNN, nhà đầu tư nước ngoài thực hiện đầu tư gián tiếp tại Việt Nam dưới các hình thức: góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp vào doanh nghiệp chưa niêm yết hoặc đã niêm yết, đăng ký giao dịch trên Sở... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 2 Điều 24 Luật Đầu tư 2020, nhà đầu tư nước ngoài góp vốn, mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế phải đáp ứng các điều kiện về tiếp cận thị trường đối với nhà đầu tư nước ngoài, bảo đảm quốc phòng, an ninh và quy định của pháp luật đất đai về điều kiện ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 25 Luật Đầu tư 2020, nhà đầu tư được góp vốn vào tổ chức kinh tế theo các hình thức: mua cổ phần phát hành lần đầu hoặc cổ phần phát hành thêm của công ty cổ phần; góp vốn vào công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh; góp vốn vào tổ chức kinh tế khác.",... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Thông tư 18/2023/TT-NHNN, mẫu đơn đề nghị hủy mã ngân hàng đang được áp dụng theo Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 87,
"text": "Phụ lục số 02 ban hành... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 8 Điều 10 Thông tư 17/2015/TT-NHNN được sửa đổi bởi Thông tư 18/2023/TT-NHNN, khi nhận được đề nghị hủy mã ngân hàng, Cục Công nghệ thông tin thực hiện kiểm tra hồ sơ, đối chiếu thông tin và trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ hợp lệ sẽ thực hiện ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 5 Điều 4 Thông tư 17/2015/TT-NHNN, việc hủy bỏ mã ngân hàng được thực hiện khi đối tượng đã được cấp mã ngân hàng giải thể, phá sản, chấm dứt hoạt động.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 86,
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 6 Thông tư 78/2014/TT-BTC được sửa đổi bởi Thông tư 96/2015/TT-BTC, nếu doanh nghiệp đã góp đủ vốn điều lệ thì khoản chi trả lãi tiền vay trong quá trình kinh doanh được tính vào chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế. Nếu doanh nghiệp chưa góp đủ vốn điều... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 4 Thông tư 09/2015/TT-BTC, thanh toán trong giao dịch vay, cho vay và trả nợ vay lẫn nhau giữa các doanh nghiệp không phải là tổ chức tín dụng được thực hiện bằng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như séc, ủy nhiệm chi - chuyển tiền và các hình thức thanh... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 3 Thông tư 09/2015/TT-BTC, các doanh nghiệp không được sử dụng tiền mặt để thanh toán khi thực hiện các giao dịch góp vốn và mua bán, chuyển nhượng phần vốn góp vào doanh nghiệp khác.",
"qas": [
{
"answers": [
{
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Thông tư 18/2023/TT-NHNN, mẫu đơn đề nghị điều chỉnh thông tin ngân hàng đang được áp dụng theo Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 101,
"text": "Phụ lục... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 8 Thông tư 17/2015/TT-NHNN, thông tin ngân hàng của đối tượng được cấp mã ngân hàng bao gồm: tên giao dịch gồm tên đầy đủ bằng tiếng Việt, tên tiếng Anh, tên viết tắt; địa chỉ; số điện thoại, số fax, địa chỉ thư điện tử; loại hình tổ chức tín dụng đối với tổ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 4 Thông tư 05/2014/TT-NHNN, mọi hoạt động đầu tư gián tiếp của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam phải được thực hiện bằng đồng Việt Nam và các giao dịch liên quan phải thông qua 01 tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở tại 01 ngân hàng được phép.",
"qas":... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 7 Thông tư 05/2014/TT-NHNN, tài khoản vốn đầu tư gián tiếp được thực hiện các giao dịch thu như thu từ bán ngoại tệ, chuyển nhượng vốn góp, cổ phần, bán chứng khoán, nhận cổ tức, lãi trái phiếu, chuyển khoản hợp pháp khác; và các giao dịch chi như chi thực hiện hoạt... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 8 Thông tư 05/2014/TT-NHNN, khi có nhu cầu chuyển vốn, lợi nhuận và các nguồn thu hợp pháp khác từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, nhà đầu tư nước ngoài được sử dụng đồng Việt Nam trên tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để mua ngoại tệ tại tổ chức tín dụng đượ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 18 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019, cổ đông lớn là cổ đông sở hữu từ 5% trở lên số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một tổ chức phát hành.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 59,
"text": "cổ đông ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Quyết định 381/QĐ-TTg năm 2024 và điểm đ khoản 1 Điều 37 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, thủ tục chấp thuận mua, bán, chuyển nhượng cổ phần của cổ đông lớn trong ngân hàng thương mại đã được phê duyệt để bãi bỏ do không còn phù hợp với quy định mới của pháp luật.",
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo điểm đ khoản 1 Điều 37 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, việc mua, nhận chuyển nhượng cổ phần dẫn đến trở thành cổ đông lớn của ngân hàng thương mại phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện.",
"qas": [
{
"answers": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 1 Điều 9 Thông tư 05/2018/TT-NHNN được sửa đổi bởi Thông tư 22/2022/TT-NHNN, hồ sơ đề nghị thay đổi mức vốn điều lệ của ngân hàng hợp tác xã bao gồm: văn bản đề nghị chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ; phương án tăng mức vốn điều lệ; phương án giảm mức vốn điều lệ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Quyết định 381/QĐ-TTg năm 2024, trong quý II năm 2024, hồ sơ thay đổi mức vốn điều lệ của ngân hàng hợp tác xã được cắt giảm các thành phần gồm: phương án tăng mức vốn điều lệ, phương án giảm mức vốn điều lệ, danh sách thành viên góp vốn và dự kiến được hoàn trả vốn tron... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Thông tư 22/2022/TT-NHNN, đơn đề nghị chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ của ngân hàng hợp tác xã được sử dụng theo Mẫu tại Phụ lục 05 ban hành kèm theo Thông tư này.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 122,
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 19 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, kiểm soát đặc biệt là việc Ngân hàng Nhà nước quyết định đặt tổ chức tín dụng dưới sự kiểm soát trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start":... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 171 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, từ ngày 01/7/2024, tổ chức tín dụng bị kiểm soát đặc biệt được hỗ trợ thực hiện phương án phục hồi bằng một hoặc một số biện pháp như: vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước, tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tín dụng khác; miễn tiền... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 165 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt, chủ sở hữu, thành viên góp vốn, cổ đông có trách nhiệm xây dựng và thực hiện phương án cơ cấu lại; thực hiện quyết định, yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và Ban kiểm soát đặc biệt. Hội đồng ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 162 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 và nội dung dự thảo thông tư mới về kiểm soát đặc biệt, pháp luật không còn quy định áp dụng kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng mất hoặc có nguy cơ mất khả năng chi trả, khả năng thanh toán như trước đây.",
"qas": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 2 Điều 163 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, Ngân hàng Nhà nước có các quyền hạn đối với tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt như: xử lý kiến nghị của Ban kiểm soát đặc biệt; chỉ định các chức danh quản trị, điều hành; quyết định, điều chỉnh nội dung, phạm vi và ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 168 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, Ngân hàng Nhà nước quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng khi: tổ chức tín dụng khắc phục được tình trạng dẫn đến bị kiểm soát đặc biệt và tuân thủ các tỷ lệ bảo đảm an toàn; hoàn thành phương án phục hồi,... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo thông tin được cung cấp, nếu bị lừa chuyển tiền qua tài khoản thì cần liên hệ ngay với ngân hàng để phong tỏa số tiền. Nếu tiền chưa kịp chuyển khỏi tài khoản thụ hưởng thì ngân hàng có thể làm thủ tục hoàn lại. Nếu tiền đã bị chuyển đi thì người bị hại có thể yêu cầu ho... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo điểm c khoản 1 Điều 15 Nghị định 144/2021/NĐ-CP, hành vi lừa đảo chuyển tiền qua tài khoản nếu chưa đến mức truy cứu trách nhiệm hình sự có thể bị xử phạt vi phạm hành chính từ 2.000.000 đồng đến 3.000.000 đồng đối với cá nhân; đối với tổ chức thì mức phạt gấp đôi, từ 4.... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 174 Bộ luật Hình sự 2015 được sửa đổi năm 2017, người thực hiện hành vi lừa đảo chuyển tiền qua tài khoản có thể bị xử lý hình sự về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản với các mức hình phạt từ cải tạo không giam giữ đến phạt tù, mức cao nhất có thể đến tù chung thân; ng... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Thông báo 491/QLDTNH2 năm 2024 do Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 07/5/2024, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục mở đấu thầu vàng miếng vào ngày 08/5/2024. Thời gian bắt đầu là 9h30, đấu thầu theo giá, với tổng khối lượng vàng miếng dự kiến là 16.800 lượng.",
"qas": [
... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 3 Điều 5 Quyết định 563/QĐ-NHNN năm 2013, doanh nghiệp không được tham gia đấu thầu vàng miếng nếu thuộc một trong các trường hợp: đang bị tạm ngừng hoặc bị hủy quan hệ giao dịch; người đại diện không xuất trình giấy tờ tùy thân; giấy tờ tùy thân không hợp lệ; ngườ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo khoản 4 Điều 9 Quyết định 563/QĐ-NHNN năm 2013, đối với đấu thầu vàng miếng theo giá, nguyên tắc xét thầu là xét theo thứ tự giảm dần từ giá trúng thầu cao nhất đến giá thấp nhất để bán được khối lượng tối đa dự kiến bán; hoặc xét theo thứ tự tăng dần từ giá trúng thầu t... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 3 Nghị định 50/2014/NĐ-CP, dự trữ ngoại hối nhà nước là tài sản bằng ngoại hối được thể hiện trong bảng cân đối tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước, bao gồm dự trữ ngoại hối chính thức, tiền gửi ngoại tệ và vàng của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Điều 5 Nghị định 50/2014/NĐ-CP, dự trữ ngoại hối nhà nước được hình thành từ các nguồn: ngoại hối mua từ ngân sách nhà nước và thị trường ngoại hối; ngoại hối từ các khoản vay ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế; ngoại hối từ tiền gửi ngoại tệ của Kho bạc Nhà nước và ... |
v2.0 | {
"paragraphs": [
{
"context": "Theo Thông tư 12/2023/TT-NHNN, mẫu Báo cáo số dư dự trữ ngoại hối nhà nước hiện nay được sử dụng theo Phụ lục 1 ban hành kèm theo Thông tư này.",
"qas": [
{
"answers": [
{
"answer_start": 102,
"text": "Phụ lục 1 ... |
Subsets and Splits
No community queries yet
The top public SQL queries from the community will appear here once available.