content stringlengths 1 3.61k | publishTime timestamp[s] | title stringlengths 9 69 |
|---|---|---|
2. 税收优惠 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
√适用□不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
1. 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
号)规定:企业销售其自行开发生产的软件产品,按适用税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。本公司享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的政策。 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
2. 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局《关于公布安徽省2020年第二批高新技术企业认定名单的通知》(皖科高〔2020〕37号),本公司通过高新技术企业认定,认定有效期三年(2020年至2022年),公司2022年度按15%的税率计缴企业所得税。 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
3. 其他 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
七、合并财务报表项目注释 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末余额|期初余额
库存现金|13,387.24|24,843.40
银行存款|76,101,040.45|138,653,992.42
其他货币资金|25,283,196.14|5,750,772.56
合计|101,397,623.83|144,429,608.38
其中:存放在境外的款项总额||
存放财务公司款项|| | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
期末其他货币资金中用于开具银承保证金存款23,217,540.90元,用于开具保函保证金存款2,065,655.24元。 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末余额|期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|70,309,919.44|60,158,009.72
其中:||
理财产品|70,309,919.44|60,158,009.72
合计|70,309,919.44|60,158,009.72 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
3、衍生金融资产 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
4、应收票据 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末余额|期初余额
银行承兑票据|14,764,656.71|15,678,249.29
商业承兑票据|4,412,480.59|2,509,103.63
合计|19,177,137.30|18,187,352.92 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末已质押金额
银行承兑票据|500,000.00
商业承兑票据|
合计|500,000.00 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额
银行承兑票据||6,979,680.91
商业承兑票据||
合计||6,979,680.91 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|19,555,688.91|100.00|378,551.61|1.94|19,177,137.30|18,493,926.15|100.00|306,573.23|1.66|18,187,352.92
其中:||||||||||
银行承兑汇票|14,764,656.71|75.50|||14,764,656.71|15,678,249.29|84.78|||15,678,249... | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按单项计提坏账准备:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按组合计提坏账准备:√适用□不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
名称|期末余额||
|应收票据|坏账准备|计提比例(%)
银行承兑汇票组合|14,764,656.71||
商业承兑汇票组合|4,791,032.20|378,551.61|7.90
合计|19,555,688.91|378,551.61|1.94 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按组合计提坏账的确认标准及说明□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|
商业承兑汇票|306,573.23|71,978.38|||378,551.61
合计|306,573.23|71,978.38|||378,551.61 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明:无 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
5、应收账款 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
账龄|期末账面余额
1年以内|
其中:1 年以内分项|
1年以内|241,332,294.06
1年以内小计|241,332,294.06
1至2年|48,802,315.15
2至3年|23,584,145.83 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
3年以上|
3至4年|2,885,491.47
4至5年|430,042.29
5年以上|2,576,368.69
合计|319,610,657.49 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
类别|期末余额|||||期初余额||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
按单项计提坏账准备||||||||||
按组合计提坏账准备|319,610,657.49|100.00|26,026,823.65|8.14|293,583,833.84|209,679,596.90|100.00|16,329,902.09|7.79|193,349,694.81
其中:||||||||||
账龄分析法|319,610,657.49|100.00|26,026,823.65|8.14|293,583,833.84|209... | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按单项计提坏账准备:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按组合计提坏账准备:√适用□不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
名称|期末余额||
|应收账款|坏账准备|计提比例(%)
1年以内|241,332,294.06|12,066,614.70|5.00
1-2 年|48,802,315.15|4,880,231.52|10.00
2-3 年|23,584,145.83|4,716,829.17|20.00
3-4 年|2,885,491.47|1,442,745.74|50.00
4-5 年|430,042.29|344,033.83|80.00
5年以上|2,576,368.69|2,576,368.69|100.00
合计|319,610,657.49|26,026,823.65|8.14 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:√适用□不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
参见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“10.金融工具”。 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额
||计提|收回或转回|转销或核销|其他变动|
按组合计提坏账准备|16,329,902.09|10,087,592.66||390,671.10||26,026,823.65
合计|16,329,902.09|10,087,592.66||390,671.10||26,026,823.65 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|核销金额
实际核销的应收账款|390,671.10 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
应收账款核销说明:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
单位名称|期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额
第一名|48,664,514.95|15.23|7,909,812.07
第二名|34,326,564.69|10.74|1,716,328.23
第三名|11,617,677.90|3.63|580,883.90
第四名|11,123,791.14|3.48|1,492,749.80
第五名|10,013,014.44|3.13|1,558,810.26
合计|115,745,563.12|36.21|13,258,584.26 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明无 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末余额|期初余额
银行承兑汇票|23,252,056.74|17,469,184.92
合计|23,252,056.74|17,469,184.92 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
√适用□不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末已质押金额
银行承兑汇票|9,325,391.00
项目|期末已质押金额
小计|9,325,391.00 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末终止确认金额
银行承兑汇票|11,944,297.97
小计|11,944,297.97 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
7、预付款项 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
账龄|期末余额||期初余额|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)
1 年以内|753,638.84|100.00|1,048,366.02|100.00
合计|753,638.84|100.00|1,048,366.02|100.00 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名|336,028.00|44.59
第二名|97,000.00|12.87
第三名|66,260.00|8.79
第四名|42,500.00|5.64
第五名|32,212.40|4.27
合计|574,000.40|76.16 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明无 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
项目|期末余额|期初余额
其他应收款|8,033,856.14|6,755,062.35
合计|8,033,856.14|6,755,062.35 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
应收利息 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(1). 应收利息分类 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(2). 重要逾期利息 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(3). 坏账准备计提情况 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
应收股利 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(4). 应收股利 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
(6). 坏账准备计提情况 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他说明: | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
其他应收款 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
账龄|期末账面余额
1 年以内|
其中:1年以内分项|
1 年以内|5,822,709.69
1 年以内小计|5,822,709.69
1 至2年|418,342.67
2 至3年|2,539,979.22 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
3 年以上|
3 至4年|107,948.31
4 至5年|199,080.00
5 年以上|753,894.11
合计|9,841,954.00 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
款项性质|期末账面余额|期初账面余额
押金保证金|8,387,497.82|6,468,139.32
应收暂付款|1,255,188.51|1,125,779.62
备用金|199,267.67|607,262.86
合计|9,841,954.00|8,201,181.80 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计
|未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)|
2022年1月1日余额|173,808.79|347,349.71|924,960.95|1,446,119.45
2022年1月1日余额在本期||||
--转入第二阶段|-20,917.13|20,917.13||
--转入第三阶段||-253,997.92|253,997.92|
--转回第二阶段|||| | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
--转回第一阶段||||
本期计提|138,243.82|-72,434.65|296,169.24|361,978.41
本期转回||||
本期转销||||
本期核销||||
其他变动||||
2022年12月31日余额|291,135.48|41,834.27|1,475,128.11|1,808,097.86 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:□适用√不适用 | 2023-04-27T00:00:00 | 工大高科2022年年度报告 |
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